保险精算学-绪论要点.ppt

寿险精算在我国获得的发展 ???? 1．法律上的保障。《保险法》第119条规定“经营人身保险业务的保险公司，必须聘用经金融监督管理部门认可的精算专业人员，建立精算报告制度。” ????2．中外合作培养精算师，精算师职业逐步确立。我国的精算事业起步较晚，直到1988年南开大学开设了我国第一个精算学硕士班，此后全国不少高校逐步开展了精算教学与研究。1998年11月18日成立的中国保险监督管理委员会设立了专门的精算处。虽然精算引入我国不过短短10年，但发展是相当快的。???? 经验生命表的编制。自恢复人身保险业务以来，寿险业一直沿用日本的第二、三回经验生命表。后来，中国人民保险公司人身险部设立精算处，编制了《中国人寿保险业经验生命表》（1990一1993）。 在一定程度和范围内应用寿险精算技术，寿险精算水平不高，不能准确核定成本与收益。精算技术引进我国时间并不长，尽管已有一些人获得了英、美等国认可的准精算师甚至精算师资格，但无论数量和质量，离我国保险业发展的要求还有差距。各大保险公司虽然设有精算部等类似机构，但实践中所能发挥的作用很有限。 利润分析 风险分析 产品设计 定价 负债评估 资产评估 资产负债管理 监测和分析经验数据 偿付能力评价 精算控制循环系统 环境因素(法律、社会、经济、人口、税收等) 保险经营风险分析 ? 资产风险 (资产价值损失的风险) ? 保险风险 (死亡、疾病、长寿) ? 利率风险 (担保风险、流动性风险) ? 利差风险 (投资收益和定价假设之差) ? 其他风险 (错误定价、法律诉讼、税 法、变动、退保、费用增长过快) 产品分类 √ 传统个体寿险和年金产品 (定期、终身、两全、年金、伤残收入、健康和疾病) √ 投资连接产品(金融产品) (投资账户、投资连接寿险、投资连接年金产品) √ 附加保险 √ 团体保险 产品定价 ? 传统定价方法 净保费+附加保费 ? 预期现金流量方法 保费+投资收入-费用-赔付(给付)-退保-红利-准备金增加=利润 ? 在一定的利润目标和定价策略下定价 负债评估 ? 收入准备金 (实现假设、递延展业成本) ? 偿付能力准备金 (保守假设、获取成本不分摊) ? 税收准备金 ? 负债评估 (分组法、逐单法、模型估计法) 资产负债管理 ? 资产评估 ? 资产负债匹配 ? 资产负债管理 偿付能力评价 偿付能力负债 偿付能力额度 (风险资本、最小资本、 最低盈余、资本重组准备金) 附加资本金 偿付能力: 资产大于等于偿付能力负债 保险的基本概念 Law?of?Large?Numbers—— “大数定律”或“平均法则” 意义：风险单位数量愈多，实际损失的结果会愈接近从无限单位数量得出的预期损失可能的结果。据此，保险人就可以比较精确的预测危险，合理的厘定保险费率，使在保险期限内收取的保险费和损失赔偿及其它费用开支相平衡。 大数法则是近代保险业赖以建立的数理基础。保险公司正是利用在个别情形下存在的不确定性将在大数中消失的这种规则性，来分析承保标的发生损失的相对稳定性。按照大数法则，保险公司承保的每类标的数目必须足够大，否则，缺少一定的数量基础，就不能产生所需要的数量规律。但是，任何一家保险公司都有它的局限性，即承保的具有同一风险性质的单位是有限的，这就需要通过再保险来扩大风险单位及风险分散面。 保险的要素与特征 ?　■　保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。■　保险的要素主要有存在可保风险、多数人的同质风险的集合与分散、保险费率的厘订、保险基金的建立和保险合同的订立。■　保险的特征包括：经济性、商品性、互助性、法律性、科学性 保险人 又称保险方，承保人。是经营保险业务的各种组织。保险人负责与投保人签订保险契约并收取保险费，在保险事故发生时给付保险金。 投保人： 一般称为保戶，是指对被保险人具有保险利益，向保险公司申请订立人寿保险契约，并负有交纳保险費义务的人。投保人必须是对被保险人具有保险利益的人，如果沒有保险利益，保险契约就会失去效力。 保险法规定，投保人对以下几种人具有保险利益，也就是说，投保人可以这些人为被保险人，向保险公司投保人寿保险：（1）本人；（2）配偶、子女、父母；（3）前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员 、近亲属。另外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人