物业财务管理专项制度之支票管理制度.doc

物业财务管理专项制度之支票管理制度 物业财务管理专项制度之支票管理制度提要：本市支票的有效期为十日，自签发之日起至到期日。如遇节假日（指国务院规定的统一节假日）顺延一日，支票过期的不予受理 物业财务管理专项制度之支票管理制度 、支票受理管理规定： 出纳员必须先检查支票右上方是否有”交换号”，支票下方印鉴是否清楚、齐全。没有”交换号”和印鉴不齐全的支票不能受理。 本市支票的有效期为十日，自签发之日起至到期日。如遇节假日（指国务院规定的统一节假日）顺延一日，支票过期的不予受理。 支票字迹涂改、印鉴模糊不清、填写不齐全的不予受理。 支票日期延期的不予受理。 借用的支票（支票印鉴与发票抬头人不一致的视为借用）不予受理。 破损的支票不予受理。 支票金额填写应正确规范，大小写金额必须相符。 支票起点金额为人民币100元，人民币100元以下必须使用现金。 、支票领用管理规定： 、用款人领用支票时，需持批准后的采购申请单或请款单，到物业公司财务部填写支票领用单。 、财务经理再次核对资金、有否重复付款，审核无误后，由出纳将支票的日期、用途、金额填写齐全、准确后交用款人，并在支票领用登记簿上进行登记，用款人分别在支票存根和支票登记簿上签字并承担支票使用责任。 、用款人在使用支票时，必须当在发票上填写支票号，以便财务人员核对。发票内容应填写完整，发票抬头应为单位名称，发票中购物内容应填写物品名称、数量、单位、单价、总价、大小写金额相符。如使用一张支票，发票为若干张时，必须将金额加总，写在第一张发票的右上角。 、用款人必须在领用支票XX日内办理报帐手续。 、财务人员必须在发票后加盖报销印章，并审核采购物品内容是否与采购申请内容相符，金额是否相符、物品验收入库手续是否齐全后办理支票核销手续。 、取消支票的规定： 、用款人的用款申请经物业公司总经理审批后，付款金额或收款单位发生变化、需变更的，必须及时通知总部财务人员办理原支票请款的作废，并报总部财务经理办理相应变更手续。 、管理处用款人的用款申请经物业公司总经理审批后，事情发生变化不需付款的，必须报告物业公司财务经理办理原请款单的作废，并办理相应的取消支票手续。 、支票管理的其他有关规定： 、财务部必须设专人（如出纳）签发、保管支票。如遇财务出纳休假期间，必须由总部财务经理负责签发、保管支票，双方必须办理移交手续。 、出纳员必须分户保管、登记支票的领用、结存状况。 、出纳不得开具空白支票、空头支票、远期支票。支票上必须填写收款单位、支付日期、用途、限额等。付款完毕，必须及时将支票存根连同发票或有效原始凭证进行帐务处理。 、出纳必须保管好已作废的支票及空白支票。 、出纳必须严格执行银行规定的结算制度，按月与银行核对往来帐项，月末编制”银行存款余额调节表”，认真核对未达款项，发现差错及时更正。 、财务部会计必须复核出纳收取的支票，并督促出纳员及时送银行。 Measures for the routine management of moral education in Middle SchoolsMethod of conventional management of moral education in middle schoolFirst, the guiding ideology:School moral education is an organic whole of the whole education work, always adhere to the school adhere to the moral education, education for this product, and actively promote the quality education, the school building efficient curriculum system of moral education, moral education, improve the sense of attraction and appeal, enhance the moral education work for through and timeliness. Teach everyone, service education and management education, and school moral education work must be with family educatio