总账部门核算使用流程.docVIP

总账 总账产品适用于各类企事业单位进行凭证管理、账簿处理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等。 可根据需要增加、删除或修改会计科目或选用行业标准科目。 通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看科目最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。制单赤字控制可控制出纳科目、个人往来科目、客户往来科目、供应商往来科目。 凭证填制权限可控制到科目,凭证审核权限可控制到操作员。 为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理。提供支票登记簿功能，用来登记支票的领用情况；并可完成银行日记账、现金日记账，随时出最新资金日报表，余额调节表以及进行银行对账。 自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。 进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。 会计科目 对于每个科目设置部门辅助核算（包括系统自定义的辅助核算，数量核算，币种核算和自定义项） 还需对科目进行设置，包括设置下级科目和指定科目。 指定科目中现金科目包括库存现金，银行科目包括银行存款，现金流量科目包括库存现金、银行存款、其他货币资金。 结算方式 在基础设置—结算方式中维护结算方式。 现金流量项目目录维护 在项目目录维护中定义取数关系后，如果总账—选项--凭证叶签中的现金流量参照科目设置为对方科目则在填制凭证时现金流量项目自动带出，不用再填写。 期初余额 ：期初余额录入 期初余额分为年初录入与年中录入，如果是年中录入要录入累计借方、累计贷方和期初余额，系统会自动计算出年初余额。如果是年初则只需录入年初余额。 往来辅助核算科目 在基础设置会计科目时勾选有辅助核算内容的科目，将会变为土黄色，需要进行辅助期初余额录入或期初往来明细录入。 三．日常业务 ①选项 总账选项包括了其他、自定义项核算、凭证、账簿、凭证打印、预算控制和权限等叶签。 需要注意的是凭证叶签，可以选择是否使用受控科目；对凭证的控制（包括主管签字后不可以取消审核和出纳签字）；凭证编号是根据企业的实际需要而选定；现金流量参照科目通常选择对方科目，可以在填制凭证时根据基础设置自动带出。 自定义项核算叶签是选择在基础设置中设置的自定义项是否作为辅助核算，功能与会计科目中的辅助核算类似，针对设置为辅助核算的自定义项提供期初录入、凭证录入的必录控制，提供自定义转账、汇兑损益、期间损益、销售成本等结转按自定义项结转，提供对账及多辅助账查询 凭证 a.凭证的菜单栏功能 增加：新增一张空白凭证。 冲销：系统自动制作一张红字冲销凭证，作用是自动冲销某张已记账的凭证。 作废：当某张凭证作废时就不进入系统计算，可以再次点击该按钮恢复凭证。 整理：作废的凭证还将继续存在，如果要删除可以通过整理功能删除并解除对凭证号的占用。 放弃：放弃对该凭证的填制。 流量：查看或填写现金流量科目。 余额：查看光标选中科目的余额。 辅助明细：即在会计科目中设置的辅助核算相关的辅助明细账。 (注意：做全科目部门辅助核算每个凭证的每条分录都必须录入核算的部门) b.凭证内容 选择凭证类别（需现在基础设置中设置）。 填写摘要和科目，每条分录对应的都有部门核算还要填写相关辅助项。 如果在总账—选项—现金流量参照科目中设置为对方科目，并在基础设置会计科目指定科目和在项目目录维护中定义取数关系都维护好后，现金流量科目目录则会在保存的同时系统自动计算得出，具体内容可以在流量按钮中查看和修改。 c.签字、审核、记账 出纳签字人与制单人可以是同一人，但是（主管签字人、审核人）与制单人不能为同一人。 d.现金流量表 现金流量需要在基础设置中设置相关条件，共有项目目录维护（包括对现金流量项目修改和增减，定义取数关系）、指定科目，在总账选项中现金流量参照科目选择对方科目。鉴于前文有所表述，此处不再赘述，只列出相关流程。 项目目录维护（包括对现金流量项目修改和增减，定义取数关系） 指定科目（包括库存现金、银行存款、其它货币资金） 录入期初余额（当年中启用时，如果需要现金流量查询表中提供当前年度，且启用日期之前的现金流量数据，就需要将现金流量启用日期之前的累计数在此补录 在填制凭证时自动收集数据 审核记账后可以查询相关现金流量凭证、现金流量明细、现金流量统计（未记账凭证需要在查询条件中勾选才能查询） 再进行凭证的审核记账。 .期末处理 以汇兑结转、自定义结转、期间损益结转为例。 a.汇兑损益结转 条件：①有外币设置 ②有外币业务并填制了相关凭证 对汇兑损益结转进行设置。 转账生成。 系统自动生成凭证，对其审核、记账。 b.自定义结转 先对自定义结转设置，包括具体科目、借贷方向和公式。 转账生成，系统自动生成凭证。 c.期间损益结转 期间损益结转设置。 转账生成。 .结