第6章信用风险和管理(上)要点.ppt

第*页 第*页 巴塞尔协议对信用风险的衡量 第*页 巴塞尔协议对信用风险的衡量 一、巴塞尔协议I的主要内容和目标 巴塞尔协议I主要是针对信用风险的衡量，主要针对的是信用风险和市场风险，旨在通过实施资本充足率标准来强化国际银行系统的稳定性，消除因各国资本要求不同而产生的不公平竞争。 该协议的核心内容：资本的分类；风险权重的计算标准。 首先是资本的分类，也就是将银行的资本划分为核心资本和附属资本两类，对各类资本按照各自不同的特点进行明确界定。 其次是风险权重的计算标准，报告根据资产类别、性质以及债务主体的不同，将银行资产负债表的表内和表外项目划分为 0 、 20% 、 50% 和 100% 四个风险档次。有了风险权重，报告所确定的资本对风险资产 8% （其中核心资本对风险资产的比重不低于 4% ）的标准目标比率才具有现实意义。  第*页 巴塞尔协议对信用风险的衡量 随着金融领域竞争的加剧与金融创新的日新月异，《巴塞尔协议 I 》主要不足之处也逐渐地显现出来： 1、对银行业面临的风险理解显得比较片面，忽略了市场风险和操作风险。 2、该协议没有考虑同类资产不同信用等级的差异，从而不能准确反映银行资产面临的真实风险状况，也难以约束国际银行业的资本套利现象。 第*页 巴塞尔协议对信用风险的衡量 二、巴塞尔协议Ⅱ 巴塞尔协议Ⅱ坚持了巴塞尔协议I以资本充足率为核心的监管思路，并将风险扩展定