化学制药财务系统职能说明书.doc

财务部职能说明书 部门名称：财务部 所属部门：海正药业财务系统 设置目的： 加强财务会计的反映、监督与核算功能，规范公司财务运作。 部门编制 岗位设置 计划编制 实际配备 经 理 审计员 出 纳 稽 核 会 计 1人 1人 3人 1人 18人 人 人 人 人 人 主要业务职能 按公司的经营计划制定年度财务计划与财务预算，提交总经理办公会审批； 实施融资，控制融资成本和资金使用成本； 会计与财务事项的审核核算； 对经营活动的成本进行预测与控制； 对往来款项进行核算与账龄分析，并跟催账款回收； 现金、票据、有价证券、固定资产和契约管理； 采购成本核算与价格控制； 对公司的产品进行成本核算、预测及分析，制定建议价格； 公司财务状况分析与改善建议； 编制对内、对外财务报告、预决算报告和财务分析报告； 办理生产经营活动的款项及职工的工资、药费、差旅费； 督促、参与物料部、装备部对原材料和固定资产进行盘店； 核算税金，及时办理税务业务； 督促销售、采购、物料等部门办理结算手续。 公共职能： 协助集团财务中心制订财务、会计、出纳、税务及预算制度； 依相关要求提供财务信息及提供分析与核算支持。 主要考核指标： 资金需求满足率；资金成本；各项财务比率；财务安全性；财务报告满意度；外部审计合格率；财务体系健全程度；预算控制效果；关键岗位流失率；人员合格率；部门配合满意度。 审计部职能说明书 部门名称：审计部 所属部门：集团公司理财中心 设置目的：对分、子公司的财务状况、帐目进行检查、监控和指导 部门编制 部门/岗位设置 计划编制 实际配备 经 理 审计师 1人 1人 人 人 主要业务职能 拟定对各分、子公司的审计制度和程序； 制定集团对各分、子公司的财务审计计划，并组织相关人员实施； 组织实施对集团投资活动财务状况的审计； 依据业务需要，组织对分、子公司的经常性业务审计与临时性审计； 对大宗原料和大型设备的采购过程(招标；供应商筛选与评估；定价、付款、交付方式及合同等内容)进行控制； 对公司的采购成本分析与控制； 审计结果分析，信息反馈与通报； 外聘专家对集团财务审计时的工作对接。 公共职能： 审计信息通报； 财务投诉处理。 主要考核指标： 审计公正性。 投资部职能说明书 部门名称：投资部 所属部门：海正药业 设置目的： 公司投资项目的建议、筛选、可行性分析及项目实施跟踪，确保投资项目决策及实施符合公司发展需求。 部门编制 岗位设置 计划编制 实际配备 经 理 投资分析员 报批主办 项目管理员 1人 2人 2人 3人 1人 1人 2人 2人 主要业务职能 制定公司投资管理制度与操作规程，并监督执行； 投资政策及投资环境分析、研究，定期向总经理办公会提交研究报告； 协助制定公司的发展战略及发展目标； 负责项目寻找、筛选、评估与建议，组织、拟定公司的投资项目建议书和可行性分析报告； 组织实施项目的前期筹备工作，与政府相关部门沟通，取得项目批文； 对投资项目的实施过程进行监控，并及时向上级汇报重大异常情况； 组织对投资项目进行竣工验收和效果评估； 参与公司上市相关融资、投资活动； 与主管部门联络，改善公共关系； 投资文件、档案的建立与管理。 公共职能： 提供投资环境动态研究结果； 协助完成集团投资事项。 主要考核指标： 投资项目计划完成率；项目相关报告质量；投资管理制度完善程度；项目事实过程控制有效性；人员综合考评合格率；关键岗位流失率；部门配合满意度。 财务副总--职位说明书 编制日期：2002-01-01 职位名称 财务副总 职务等级 隶属部门 财务系统 工作地点 副总办公室 工作关系 直接上司 下属岗位（工作范围） 相关部门 对外联络 总经理 财务部经理、投资部经理 公司各部门 国家相关工商局、税务局、审计局、统计局、银行和投资者等 岗位职责 工作目标 保障公司财务体系规范运作，提高资产使用效率和投资收益，增强公司财务安全性和抗风险能力，为公司经营目标的实现提供财务支持。 工作内容 工作指引 流程指引 权限 责任 组织制定公司财务管理制度及工作程序，并监督实施； 组织 直接 按公司的经营计划组织编写年度财务计划与财务预算； 执行 直接 从财务角度对经营活动的成果进行分析、预测与控制，每月向总经理办公会报告； 执行 直接 组织策划公司资本运作，识别投资、融资机会，组织实施投、融项目的具体运作，并对项目实施过程进行监控； 组织 间接 督导公司财务会计系统的健康、规范运作； 监控 间接 公司重大财务事项的审核；