第二章保险的性质、职能和作用.pptVIP

通过学习，在了解各种保险学说的基础上，准确认识保险的性质；了解保险的种类；掌握保险的职能和作用；特别要重视保险的代价。 运用金融、经济、财务等知识分析保险的经济保障性质、社会稳定作用。在此基础上，进一步增强保险意识，并能自觉运用保险手段转移风险，实现健康人身、成就人生和快乐人生的目的。 保险的本质 保险的职能和作用 保险的代价 保险的性质 保险的分类 保险的职能和作用 保险的代价 一是被保险人之间的关系，这是整 个分配关系的基础。 二是被保险人与保险人的关系，是分配关系的表现形式。 三是保险人与保险人之间的分配关系，这是分配关系的发展。 保险是互助行为，储蓄是自助行为 保险是在约定事件发生时给予补经济偿，储蓄是自由存取。 保险赔款或给付不确定，而储蓄的支取都是确定的 保险是转移风险的方式，储蓄不具有转移风险的功能和性质。 基本职能学说比较完整地表现了保险的性质 3、多元职能说 该学说认为保险不仅具有两大基本职能，还具有投融资、资金积累、储蓄、防灾防损等多种职能。该学说的可取之处在于从发展和动态的角度认识保险的职能。 弊端是将金融机构的职能作为保险的职能，混淆了保险和其他经济范畴的关系。 二、保险职能及变化发展 保险职能包括基本职能和派生职能。 基本职能有经济补偿和分散风险。保险分配关系的发展变化，丰富和发展了保险关系，推进了保险的职能的变化发展。低级形态的保险职能有分散风险和补偿损失职能。而现代保险则具有分散风险、补偿损失、积蓄基金和监督危险。 有利于受灾企业及时恢复生产。 有利于企业加强经济核算和风险管理。 有利于均衡个人财务收支 有利于安定人民生活 有利于民事赔偿责任的履行 三、保险的作用 1、保险在微观经济中的作用 第二章 保险的性质与职能 保 险 学 原 理 课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 fgc5188@126.com * 教学目的与要求 教学重点和难点 教学内容 第一节 保险的性质 一、保险学说评价 对保险性质，长期争论不休，主要分歧在于财产保险与人身保险是否属于同性质的保险。主要有“损失说”、“非损失说”和“二元说”。 保险是一种损失补偿合同。主要有损失赔偿说、损失分摊说、风险转嫁说三种。 该学说认为保险是一种损失赔偿合同。马歇尔说：“保险是当事人的一方收受商定的金额，对于对方所受损失或发生的危险予以补偿的合同”。 （一）损失学说 1、损失赔偿学说 损失赔偿学说是从合同角度给保险下的定义。把保险合同等同于保险是错误的；其二，保险也不仅仅是合同保险。 德国马修斯说：“保险是约定当事人的一方，根据等价支付或商定承保某标的物发生的危险，当该项危险发生时，负责赔偿对方损失的合同”。 2、损失分担说 损失分担学说强调由多数人互助合作，共同承担少数人的损失。其倡导者时德国的华格纳。 损失分担学说将财产保险和人身保险等同。指出：“所有的保险都是损害保险”。 3、风险转嫁说 风险转嫁学说从风险处置的角度，认为保险是一种风险转嫁机制。 最早提出该学说的是美国学者魏兰托。 另一位美国学者克劳斯塔从保险经营的角度认为：“保险是以收受等价，实现均摊为目的而进行的风险汇集”。该学说得到了广泛运用。 （二）二元学说 二元学说认为：财产和人身保险具有不同的性质，前者以补偿为目的，后者以给付为目的。人身保险是非损失保险。否定人身保险。认为人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不相同的另一种合同。 二元学说认为：“人身保险不是保险而是投资”。 1、择一说 择一学说承认人身保险是真正的保险，但同时又主张把人身保险与财产保险分别以不同的概念阐明。 德国法学家认为：保险合同不是损失赔偿合同，就是以给付一定金额为目的的合同，二者只能择一。 该学说对各国保险合同立法有广泛的影响。我国《保险法》中的部分也是对财产和人身保险合同分别定义的。 2、非损失说 认为保险应该有一个统一的性质，既然损失说不能涵盖人身保险，那么就要在损失观念以外寻找解释。 3、技术说 把遭遇同质风险的多数人集合起来，形成团体，测定事故发生比例，按此比例分摊。 4、欲望满足说 该学说从经济学角度探索保险的性质。 5、财产共同准备说 保险的本质是：在参与平均分担损失补偿的单位或个人之间形成的一种分配关系。 二、保险的本质 第一，保险是对国民收入中的一部分后备基金的分配和再分配活动，属于分配环节。保险分配是价值形式的分配。 第二，保险分配是对经济损失补偿的部分或全部的