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上海上海资信资信有限公司有限公司 上海上海资信资信有限公司有限公司 评级评级业务业务程序程序指引指引 评级评级业务业务程序程序指引指引 第一章 第一章 总总 则 则 第一章第一章 总总 则则 第一条 为规范上海资信有限公司（以下简称“公司”）信用评级程 序，明确评级业务操作流程, 根据国家相关行业管理规范和公司规章 制度，制定本指引。 第二条 本指引所称评级，是指公司对影响评级对象的信用风险因 素进行分析研究，就其偿还债务的能力及意愿进行综合评价并以确定 的评级符号进行标识的业务活动。 第三条 本指引旨在全面、概要地描述完成一个标准评级业务所应 实施的步骤和环节，公司对于某些重要环节有专门制度规范的，应遵 从专门制度之规定。 第四条 一个完整的评级工作流程包括：评级准备——尽职调查— —初评阶段——评定等级——结果反馈与复评——结果发布——文 件存档——跟踪评级八个步骤。如出现评级对象不予配合等客观情况， 在保证评级结果客观公正的前提下，部分步骤可省略；如出现评级对 象发生重大变动（如被收购或破产）等情况，评级工作流程可提前终 止。 第二章 第二章 评级作业流程评级作业流程 第二章第二章 评级作业流程评级作业流程 第五条 评级准备阶段应按以下步骤进行： 1 / 7 （一）建立评级项目： 评级委托方与公司签订评级委托书后，由市场部门收取评级相关材料 交予评级部门。 （二）成立评级项目组： 根据评级项目涉及的评级对象所处行业特点、企业规模及复杂程度组 建评级项目组，项目组实行组长负责制，至少由两名评级分析人员组 成。项目组负责人应具备证券业从业资格，且从事资信评级业务3年 以上。 （三）制定工作计划： 评级项目组在评级作业前,应当针对评级对象形成评级现场工作计划。 工作计划至少应当包括项目组成员的组成及联系方式、资料清单、访 谈提纲、现场调研计划等。由项目组负责人或其指定的项目组成员与 评级对象指定人员建立工作联系，将评级的工作安排和资料清单告知 对方，以便其配合项目组工作。 （四）前期资料收集： 评级对象应按评级项目组要求提供材料，并对所提供材料的真实性负 责。项目组对评级对象提交的材料及公司已有的信息做初步审核，确 定材料中是否存在遗漏、缺失 、错误的信息并通知评级对象进行补充， 以保证评级材料的完整性。 第六条 尽职调查阶段应按以下步骤进行： 评级项目组依据对收集资料的初步审查结果，确定详细的尽职调查工 作内容。尽职调查包括访谈评级对象的高级管理人员以及主要业务和 2 / 7 管理部门负责人、实地考察评级对象主要生产经营现场，进一步核实 其生产经营现状、资产状况、在建项目，对评级对象关联的机构进行 调查。实地考察与访谈旨在了解评级对象历史资信情况、目前债务的 真实 力和经营情况，以及评级对象资金 转情况