存货核算系统说明(核算出入库材料成本).docVIP

系统介绍 存货是指企业在生产经营过程中为销售或耗用而储存的各种资产，包括商 品、产成品、半成品、在产品以及各种材料、燃料、包装物、低值易耗品等。 存货是保证企业生产经营过程顺利进行的必要条件。为了保障生产经营过程 连续不断地进行，企业要不断地购入、耗用或销售存货。存货是企业的一项重要 的流动资产，其价值在企业流动资产中占有很大的比重。 存货的核算是企业会计核算的一项重要内容，进行存货核算，应正确计算存 货购入成本，促使企业努力降低存货成本；反映和监督存货的收发、领退和保管 情况；反映和监督存货资金的占用情况，促进企业提高资金的使用效果。 在企业中，存货成本直接影响利润水平，尤其在市场经济条件下，存货品种 日益更新，存货价格变化较快，企业领导层更为关心存货的资金占用及周转情况， 因而使得存货会计人员的核算工作量越来越大。随着先进的计算机技术不断发 展，利用计算机技术来加强对存货的核算和管理不仅能提高核算的精度，而且更 重要的是能提高及时性、可靠性和准确性。针对上述情况，用友软件股份有限公 司根据手工存货核算系统的数据处理流程和存货核算数据量大、数据处理频率高 的特点，开发了存货核算系统，以减轻财务人员繁重的手工劳动。该软件是通用 的存货核算系统，适用于工商企业的各种存货核算形式。 通用灵活，功能丰富，实用简便，易学易用是本系统的宗旨。 系统功能 存货核算是用友 ERP-U8管理软件的主要组成部分，存货核算可分为工业版 存货核算与商业版存货核算。 存货核算是从资金的角度管理存货的出入库业务，主要用于核算企业的入库 成本、出库成本、结余成本。反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反映和 监督存货资金的占用情况。 存货核算提供以下功能： . 提供按部门、按仓库、按存货核算功能。 . 提供六种计价方式，满足不同存货管理之需要。 . 为不同的业务类型提供成本核算功能。 . 可以进行出入库成本调整，处理各种异常。 . 方便的计划价/售价调整功能。 . 存货跌价准备提取、满足企业管理需要。 . 自动形成完整的存货账簿。 . 符合业务规则的凭证自动生成。  . 功能强大的查询统计功能。 具体为： . 设置 账套参数 . 由用户根据自己的需要建立系统应用环境,将用友存货核算系统变 成适合本单位实际需要的专用系统。 . 自由定义存货分类编码级次、地区分类编码级次、客户分类编码级 次、供应商分类编码级次、部门编码级次、收发类别编码级次。 . 可根据需要定义存货单价小数位、存货数量小数位。 . 按实际需要定义业务范围：存货核算方式、暂估方式、零出库成本 选择、委托代销成本核算方式、资金占用规划、有无成套件管理、 红字出库单成本、入库单成本、启用会计月份等。 分类体系 . 存货分类体系 . 地区分类体系 . 客户分类体系 . 供应商分类体系 基础档案 . 部门档案 . 人员档案 . 客户档案 . 供应商档案 . 存货档案 . 项目档案 . 仓库档案 . 收发类别 . 常用摘要 . 计量单位 . 自定义项 . 成套件 . 产品结构 科目设置 . 存货科目 . 对方科目 . 税金科目  . 运费科目 . 结算科目 . 应付科目 . 非合理损耗科目 期初数据 由用户根据自己的需要输入存货的期初余额和计划价/售价法核算的期初 差异；功能有： . 对期初数据进行记账功能 . 提供恢复期初记账功能 其它设置 . 最大最小单价 单据设计 . 由用户根据自己的需要设计单据上所使用的项目，可增加或删除已 设置的项目，不可修改项目名称。 . . 日常业务 入库单据 为用户提供以下入库单据： 采购入库单 产成品入库单 其他入库单 出库单据 为用户提供以下出库单据： 销售出库单 材料出库单 假退料单 其他出库单  调整单据 为用户提供以下调整单据： 入库调整单 出库调整单 系统调整单 计划价/售价调整单 列表 对已输入的单据列表以便快速查询，也可在此进行增加单据、修改单据、 删除单据等操作。 . 业务核算 单据记账 将输入的单据登记明细账、差异明细账、受托代销商品明细账、受托代销 商品差异账，功能有： 可显示未记账单据汇总表 联查单据 对未记账单据进行记账 将本月已记账的单据恢复到未记账状态，提供按日期恢复功能。 发出商品记账 可对分期收款发出商品业务记账。 对委托代销商品记账 直运销售记账 对直运业务记账 差异率计算 提供随时了解存货差异率情况的功能：  计算本月差异率 查询以前月份差异率 查询以前月份的差异结转单 平均单价计算 提供随时了解全月平均单价的功能： 计算本月全月平均单价 查询以前月份全月平均单价 结算成本处理 与采购系统集成使用时，提供暂估入库单的报销处理；用户可按自己的需 要进行不同的处理：月初回冲、单到回冲、单到补差