第9章银行和银行管理.pptVIP

* 银行绩效考核指标：净利润虽然给人们关于银行经营好坏的观念，但它不能根据银行规模进行调整。 资产收益率是衡量银行经理工作情况好坏的一个有用指标，表明银行利用其资产产生利润的效率。资产收益率、股本收益率 净息差（net interest margin, NIM）：利息收入和利息费用的差值占总资产的百分比。 净息差=（利息收入-利息费用）/资产 * 银行管理其资产和负债的好坏受银行资产获得的利息和其负债的利息成本的差额的影响。净息差所衡量的正是这种差额的大小。 如果银行能以低利息成本的负债筹集资金，并能获得高利息收入的资产，净息差就会很高，银行就有可能获得很高的盈利；如果银行负债的利息成本相对于其资产的利息收入上升了，则净息差会降低，银行盈利能力会受损。 * L1 L2 L3 R L r3 r2 r1 r4 Sp Sm Dm Da L r 呆账与金融支持： 政府产出目标决定国有银行贷款规模，国有银行不能以利润最大化为决策原则，即不能只贷出L1，在不亏损前提下，银行愿贷出L2，但仍未能满足当局要求。为令国有银行扩大信贷规模，当局调低存款利率，降低国有银行资金成本，贷款量由L2增加到L3。 然而，这种做法一来损害储户，二来新增贷款极有可能成为呆账，因为只有坏国企才需要通过政府干预获得贷款，这些企业可能无力也不愿还贷。 * 名词解释：贷款五级分类与四级分类 贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。这种分类方法是银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。 　　五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的标准，据有关专家介绍，这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。也就是说，五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行抵御风险的能力。 　　 * 2004年此前，我国商业银行贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。 对银行不良贷款的分类方法“一逾两呆”（逾期贷款是指借款合同到期未能归还的贷款，呆滞贷款是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款，呆账贷款则指不能收回的贷款），是一种根据贷款期限而进行的事后监督管理方法。“一逾两呆”的不足就是掩盖了银行贷款质量的许多问题，比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发借新还旧的现象，这样就很容易将一笔不良贷款变为正常贷款，而实际上并没有降低风险。 这种分类法很难甚至根本无法达到提高信贷资产质量的目的，而五级分类法正是克服了它的有关弱点，可以及时准确地反映商业银行的盈亏状况，因此成为改良贷款质量管理方法的必然选择 * * * * * * * 商业银行主要监管指标情况表(法人) /chinese/home/docView/7E1679F277BC4161982E2BCF068E5DDA.html * 谢谢！再见！ * 第9章 银行业与金融机构的管理 * 一、银行的资产负债表 总资产=总负债+资本 银行通过借贷和发行其他的负债例如储蓄存款来获得现金。然后用这些资金来取得资产，例如证券和贷款。银行通过向所持有的证券和贷款收取比其负债费用更高的利息来赢得利润。工行2012Q3报告 资产（资金的使用） 负债（资金的来源） 准备金和现金 证券 美国政府和机构 州政府、地方政府和其他证券 贷款 工商业贷款 房地产贷款 消费贷款 银行同业贷款 其他贷款 其他资产（如实物资产） 总计 支票存款 非交易存款 小额定期存款+储蓄存款 大额定期存款 借贷资金 银行资本 总计 * * * 二、银行的基本运作模式 一般而言，银行通过销售具有一系列特征（流动性、风险、规模和收益的特定组合）的负债，并使用所得收入来购买具有另一系列特征的资产，以获得利润。这个过程通常称为资产转换（asset transformation）。 银行将储蓄存款（存款人持有的资产）转换成抵押贷款（银行持有的资产）——借短贷长。 * 第一国民银行 资产 负债 库存现金 +100 支票存款 +100 第一国民银行 资产 负债 准备金 +100 支票存款 +100 第一国民银行 资产 负债 收集中的现金项目 +100 支票存款 +100 第一国民银行 资产 负债 准备金 +100 支票存款 +100 第二国民银行 资产 负债 准备金 -100 支票存款 -100