内部控制实施细则——人力资源精要.docVIP

内部控制实施细则——人力资源 一、适用范围 本实施细则所称人力资源是指公司组织生产经营活动而录（任）用的各种人员。公司人力资源内部控制内容涵盖：人力资源规划、部门职责与岗位说明书编制与修订、人力资源需求计划、招聘管理、培训管理、劳动用工管理、绩效考核管理、薪酬管理、人才储备与保留、员工职业生涯规划管理、员工退出管理、人力资源分析与评估。 二、控制目标 1、人力资源规划符合公司战略要求，为公司战略实施提供人才支持和保障。 2、部门职责与岗位说明书修订及时、准确。 3、人力资源需求计划编制科学、可操作性强。 4、确保招聘人员的素质符合岗位要求，招聘过程公平、公正。 5、培训计划合理，培训结果得到评估与反馈。 6、劳动用工符合法律法规要求，规避法律风险。 7、确保绩效考核真实、准确，充分调动员工工作积极性。 8、薪酬、社保福利核算准确并及时发放。 9、人才储备满足公司战略需求。 10、员工职业生涯规划能够帮助员工实现职业生涯目标，有效保留人才。 11、退出机制合理，避免导致法律诉讼或公司声誉受损。 12、人力资源分析全面、评估真实有效。 三、控制职责 3.1 人力资源部 1、负责人力资源规划与年度人力资源需求计划的编制。 2、负责组织人员的招聘工作。 3、负责组织公司的年度、月度培训计划编制与实施工作。 4、负责组织绩效考核与薪酬、社保福利管理工作。 5、负责公司人才储备与保留工作。 6、负责组织制定公司员工的职业生涯规划。 7、负责办理员工退出手续。 8、负责人力资源后评估工作。 3.2 财务部 1、负责员工培训费用支付。 2、负责员工薪酬、效益奖金发放。 3、负责办理离职员工款项交接手续。 4、负责员工培训费用报销审核。 5、负责员工薪酬、效益奖金审核。 3.3相关业务部门 1、负责部门年度人力资源需求计划的编制。 2、负责制定部门的培训计划。 3、负责对部门人员的绩效考评。 4、负责员工职业生涯规划的实施。 5、负责员工离职访谈和入职指导。 四、人力资源控制流程及关键控制矩阵 五、关键控制矩阵——人力资源 控制编号 控制点名称 控制目标 关键控制描述 责任部门 控制方法 控制频率 实施证据 K1 人力资源规划 人力资源规划符合公司战略要求，为公司战略实施提供人才支持和保障。 1、人力资源部依据公司战略、职务体系、人力资源现状以及各部门的发展规划、人力资源规模总量、人员结构、人员分布等资料和信息，结合国家宏观经济走势、行业发展趋势、劳动力资源现状等，预测公司未来人力资源需求和供给情况，分析公司在人力资源方面的相关潜在风险，编制人力资源规划草稿。 2、人力资源部经理审核人力资源规划草稿，采取座谈会等多种形式收集公司高管、中层管理者的相关反馈意见。 3、根据反馈意见，人力资源部经理组织相关人员对规划初稿进行修改完善。 4、公司分管人事副总审核人力资源规划，总经理办公会讨论审议批准。 5、每年初，人力资源部根据各部门的反馈和规划执行情况，调整修订人力资源规划部分内容，明确未来一年的目标。 人力资源部、各部门、 手工 每年一次 人力资源规划 K2 部门职责与岗位说明书编制与修订 部门职责与岗位说明书修订及时、准确。 定编定岗： 1、人力资源部根据公司战略、部门职能分析、公司业务流程分析建立各部门岗位架构图、岗位设计表。 2、各部门根据岗位架构图分析本部门岗位类型、参与制定定岗策略，进行岗位设计，编制职务说明书、填写岗位职责权限、任职条件、工作要求和能力要求等相关内容，报部门负责人审核后，提交人力资源部。 3、人力资源部审核各部门提交的岗位说明书，提出建议与相关业务部门沟通、修订完善后按权限提交审批。 部门职责与岗位说明书修订： 1、每年初，人力资源部起草对部门职责及岗位设置情况进行评估的通知，经签字后 人力资源部、各部门 手工 每年一次 部门职责、职务说明书 人力资源需求计划： 1、每年初，公司各部门根据年度生产经营预算，并结合上年度部门生产销售完成情况曲线图，依据上年度全员劳动生产效率状况、本年度全员劳动生产率递增幅度计划，结合近两年人员流失情况，编制部门本年度（分月度、分工种，并同时拟定出人力资源基本素质条件）人力资源需求计划。 2、人事主管审核、汇总各部门的人力资源需求计划，依据人员储备情况、与公司人力资源规划目标要求是否相符等因素，编制公司本年度人力资源需求计划。 3、人力资源部经理审核人力资源需求计划，关注招聘人数、费用等是否合理，报公司分管人事副总、总经理逐级审批。 部门增员计划： 1、一线员工 需求部门因业务需要，未纳入人力资源需求计划的，可申报增员计划，根据实际需求填写人员增补申请表，经部门负责人及分管副总审核后，报公司人力资源部申请增员。 2、管理人员 需求部门因业务需要，需增加管理人员编制的，可申报增编计