双汇集团内部控制公告.docVIP

[公告]双汇发展：内部控制自我评价报告 时间：2012年03月02日 01:02:03 中财网 河南双汇投资发展股份有限公司 内部控制自我评价报告 根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求，为有效加强内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，确保公司的资产安全和有效经营，切实保护投资者的合法权益，结合公司经营业务的实际情况和外部环境的变化，公司董事会制订了《河南双汇投资发展股份有限公司内部控制制度》，《制度》涵盖了对控股子公司的管理控制、对关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、募集资金使用的内部控制、重大投资的内部控制、信息披露的内部控制等重点关注的内部控制和对内部控制的检查监督。 一、综述 1、公司内部控制的组织架构 根据公司内部控制框架的安排，公司内部控制的组织架构主要包括： 公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督执行负责。主要职责包括：建立和完善内部控制的政策和方案，审阅内部控制审计报告和内部控制自我评价报告，制订重大控制缺陷和风险的改进、控制措施。 公司监事会对董事会建立与实施内部控制的行为进行监督。重点是对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 公司经营管理层对内部控制制度的制订和有效执行负责。在公司安全生产、经营管理、对子公司的控制方面建立有效的内部控制体系，在董事会的领导下制定具体的各项工作计划，通过指挥、协调、管理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，设立了财务部、人力资源部、投资法务部、市场营销部、内部审计部、稽查中心、证券部、信息部、采购中心、肉制品事业部和鲜冻品事业部，划分了每个部门的职责，确保控制措施切实有效。 董事会审计委员会、内部审计机构负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 财务总监、董事会秘书按照监管政策的要求和公司治理制度履行各自的职责。 公司内部控制的组织架构如下图： 2、公司内部控制制度建设情况 （1）公司治理层内控制度的建设情况 审计委员会 总经理 内部审计部 下属子公司及分厂 职能部门 董事会 董事会秘书 副总经理 监事会 股东大会 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、中国证监会[2008]27号文件、河南证监局《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，公司结合“上市公司治理专项活动”，建立了《内部控制制度》、《信息披露管理制度》、《独立董事制度》等一系列公司管理制度，根据中国证监会第48号公告和《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，公司对《章程》中有关利润分配的规定进行了修订，制定了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》，与公司其他管理制度一起，构成了以公司《章程》为总则、以公司《内部控制制度》为纲要的内部控制体系，在对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的控制以及对内部控制的检查监督等方面建立了相对完整、严密、合理、有效的内部控制制度。 （2）公司经理层内控制度的建设情况 在财务管理方面，公司制定了《财务管理标准化工作制度》，明确了各岗位的职责，在队伍建设、会计核算、税收业务、特殊业务处理、会计基础工作等方面建立了标准化的管理制度。 在物资采购管理方面，公司制定了《招投标管理制度》、《采购工作标准化管理手册》，涵盖了组织机构、物资分类、采购分工、标准化管理、计划管理、供应商管理、货物接收等内容。 在生产运营管理方面，公司制定了《安全生产管理标准化手册》、《肉制品、鲜冻品72小时订单管理规范》、《备品备件库存控制规范》等，对公司生产及运营实施标准化管理。 在人力资源管理方面，公司制定了《职工教育培训计划》、《2011年薪酬福利方案》等，帮助职工做好职业生涯规划，逐步建立起公司发展与职工素质相适应、更具积极性的员工薪酬福利体系，增强员工对公司的归属感。 此外，公司相继通过了ISO9001质量管理体系、HACCP食品安全管理体系和ISO14000环境管理体系认证，通过了QS食品安全卫生生产许可证，通过执行严格的质量标准和质量控制措施，确保食品生产安全。 3、公司内部审计部门的设立，人员配备及工作情况 公司设立了内部审计部作为内部审计部门，由30多名专业审计人员组成，在公司董事会审计委员会的监督指导下，依法独立行使审计监督职权。内部审计部负责常规综合审计、工程项目审