授信准则.ppt

風險管理 風險承擔限額 授信、投資及衍生性金融商品佔本行淨值比率 加計拆放銀行同業餘額佔本行淨值比率 同一企業: 總餘額 25% 30% 無擔保 10% 15% 同一集團企業: 總餘額 60% 65% 無擔保 30% 35% 報告完畢 敬請指教 * * * * * 授信準則概述 法人金融部 鍾筱芳 授課大綱 授信定義與種類 授信原則 營業單位授信業務區域劃分與授信審議小組職掌 授信訂價 風險管理 授信定義 授信係指銀行對客戶授與信用,並負擔風險,以賺取收益之業務,其型態有二： 直接授信:銀行將資金貸與需求者,以賺取利息之授信業務,如放款,透支。 間接授信:提供銀行本身所擁有信用授與需求者,以賺取手續費之授信業務,如承兌、保證。 授信種類 依期間區分: 短期授信:期間在一年以內 中期授信:期間超過一年在七年以內 長期授信:期間超過七年 依擔保品區分： 擔保授信:徵取符合銀行法第12條規定及本行規定之合格擔保品作為十足擔保之授信 無擔保授信:未徵取擔保品或擔保品擔保放款值不足之授信 授信種類 期間 擔保 短期 中期 長期 擔保授信 短擔 中擔 長擔 無擔保授信 短放 中放 長放 例如: 一筆貸款,授信期間七年,並徵取房地設定首順位抵押權為擔保品,其科目---中擔 一筆貸款,授信期間七年,並徵取房地設定次順位抵押權為加強債權,其科目---中放 相關法令及公文_授信期間 對於短期授信案件辦理借新還舊後貸放科目之適用【96.7.30合金總法金字第0960023927號】 應視其借貸契約之內容、目的、資金用途綜合認定之，不以償還一天為必要。 如借戶原申貸授信期間為96.1.1 ~ 97.1.1 之短期週轉金貸款，今屆期辦理借新還舊(97.1.1~98.1.1) ，如其用途仍供短期使用者,其科目得列為短期(擔保)放款。 銀行法12條 本法稱擔保授信，謂對銀行之授信，提供左列之一為擔保者： 一　不動產或動產抵押權。 二　動產或權利質權。 三　借款人營業交易所發生之應收票據。 四　各級政府公庫主管機關、銀行或經政府核准設立之信用保證機構之保證。 註: 應收票據:指本票及匯票,非支票 所稱銀行之保證，係指授信銀行以外之本國銀行、信託投資公司、外國銀行在華分行或經財政部認可之其他國內外金融機構之 保證。 財政部認可之國外金融機構:係指在我國設立分行之外國銀行、或雖未在我國設立分行但近一年總資產或資本在世界排名1000名以內者(不包含大陸地區金融機構及海外分支機構) 擔保品選擇標準 擔保物之選擇應考慮下列各點:(授信實務下冊P2-P3) 產權清楚無糾葛並易於估價。 市價變動較少。 不易毀損變質及保管容易者。 有市場性容易處分者。 無設定他項權利者。 擔保品選擇標準 下列各種不動產除另有規定外不得受理為抵押物，但如債權確保上有必要徵為附帶擔保或追加擔保者，並依規申請核准時，不在此限: 已經設定抵押權、地上權或其他物權之不動產。 未經全部共有人同意提供之不動產。 無租賃契約而由提供人以外之第三人占有使用之不動產。 公用及公共使用中之不動產。 基地上之建築物不能同時提出為抵押之建築基地。 劣等地或風水旱等諸被害較大之不動產。 自耕以外之田、畑、旱。 訴訟中之不動產或處分困難之不動產。 依都市計劃將要拆除或徵用之不動產。 禁建或劃為軍用地區之土地。 相關法令及公文_擔保品 土地上有未保存建物: 未保存建物所有權認定法院係以何人出資興建為認定標準，買賣契約並無法認定其為所有權人，僅對該物取得事實上處分權。 列為擔保科目須符合94.9.2合金總企字第0940021339號函 屬本行債務人(借款人或連帶保證人)所有 提供未辦保存登記建物係其出資興建之相關證明文件(例如原始起造人委託興建之合約或資金支付承攬人之證明等)，及納稅證明書。 惟如經法院拍定後，所核發之權利移轉證書上對該未保存登記之建物有併同記載移轉者，已得證明為拍定人所有。 立具切結書 相關法令及公文_擔保品 共有土地 【96.4.16合金總法金字第0960011872號函】 列為擔保須全部共有人提供設定 如無者，雖徵有分管契約或由全體共有人共同參加連帶保證，仍應以無擔保科目辦理。 例外:得以共有持分土地及座落該土地集居式社區之獨立透天房屋共同設定抵押權為擔保之授信案件,但以擔保科目辦理【96.11.14合金總法金字第0960036349號函】 註:建物使用執照或謄本上主要用途為「集合住宅」者 授信項目 週轉資金貸款: 定義:協助企業在其經常營業活動中,維持商品及勞務之流程運轉所需之週轉資金而辦理授信 還款來源： 短期:營業收入或流動資產變現 中長期:盈餘、