拟挂牌企业必学：企业股改那些事(上)教案分析.ppt

拟挂牌企业必学： 股份制改造那些事 新三板府整理 股份公司的类型 股份有限公司 非公众公司 公众公司 上市公众公司 深交所 上交所 非上市公众公司 股票发行 股票转让 公开发行不上市 公开转让 定向发行超200人 定向转让超200人 企业改制有哪些方式？ 重新设立改制（整体设立改制） 部分重组改制 共同发起改制（捆绑式改制方式） 整体变更改制（与整体设立不同） 1 2 4 3 企业改制需要遵循的原则 建立公司法人治理结构、“三会”及经理层等组织，运营合理规范 形成清晰的发展目标和战略，合理配置资源 有效避免同业竞争、减少和规范关联交易 产权关系明晰，不存在法律障碍 5 6 7 企业改制需要遵循的原则（续） 突出公司主营业务，有利于公司形成明确的业务目标、核心竞争力和持续发展能力 保证股份公司和原企业均能直接面向市场、自主经营、独立承担责任风险，兼顾原企业的生存能力 遵循资产和负债重组的配比性和相关性原则 股份有限公司设立的方式 募集设立 发起人认购公司应发行股份的一部分，其余向社会公开募集或向特定对象募集 A 发起设立 发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司 B 股份有限公司设立的条件 发起人数符合法定人数（2~200人，超半数在境内有住所） 发起人认缴和社会公开募集的股本达到法定资本最低限额（500万元） 有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构 发起人制定公司章程，并经创立大会通过 有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件 设立股份有限公司的程序 02 申请公司名称预先核准 邀集发起人，签订发起人协议书 04 设立登记并公告 认购股份和缴纳股款（须取得验资报告） 01 拟定公司章程 发起人制定、设立公司方案，确定设立方式等 03 申请与报批 05 召开创立大会，建立公司组织机构 06 08 07 合伙企业、个人独资企业能否改制？ 因为在法律上合伙企业、个人独资企业的普通合伙人承担无限连带责任，因此不可直接改制为有限公司或股份公司 除非先结束合伙企业、个人独资企业的一切债权、债务等关系，重新发起设立有限（或股份）公司 1 完善公司治理结构（建立健全的公司法人结构） | 2 健全财务制和规范会计行为 | 3 挂牌融资匹配公司长远规划 | 民营企业改制注意事项 * *