账面资本_监管资本与经济资本.pdfVIP

封 面 Cover Story 上，通过各种机制，既充分调动各种利益 本协议规定，不管是采用初级法还是高级 行能够提供可靠的违约损失率估计值。为 主体的积极性，又对各种利益主体形成有 法的银行，均必须自行计算违约概率值。 此，巴塞尔委员会向实施内部评级法的银 效的约束，即形成相互制衡关系。为了保 为了得到不同级别客户的违约概率，首先 行提供了初级法和高级法两种违约损失率 证内部评级体系的健康运行，巴塞尔新资 需要对违约进行定义。巴塞尔委员会给出 的计量方案：初级法下的违约损失率由监 本协议对公司治理作了明确规定，这些规 了违约的参考定义：银行认为借款人不可 管当局按照不同抵押品对应不同的损失系 定也充分体现了这种制衡关系，如 “所有 能全部偿还对银行集团的债务，银行对清 数统一制定。在高级法下，目前用于计量违 评级和估值过程的重要方面，都必须得到 算抵押品 （如果有押品的话）的行动没有 约损失率的方法主要有历史数据平均法和 银行董事会或指定的委员会和高级管理层 追索权，就被认为是违约。对违约概率估 历