资金管理模式之现金池.pdfVIP

企 业 经 贸 C O N T E M P O R A R YE C O N O M IC S 资金管理模式之现金池 ○刘贤君 （扬中市工业集团总公司 江苏 扬中 212200 ） 【摘要】 文章主要从现金池的基本内容、现金池适用的几 为什么不委托借贷子公司的货币资金呢？这些矛盾都挺耐人寻 种集团、现金池在我国集团推进中的具体运作、现金池在应用 味的。 中存在的问题以及解决措施这四个方面进行理论论证、 比较论 二、集团出现“三高”的原因 证， 最后对GE 现金池案例进行分析采用事实论证的方法论证 “三高”现象的成因复杂，其中主要原因是：每个子公司都 我国的集团公司更合适建立现金池，从而实现从“ 大”到“强”的 既控制资源又使用资源，每一级次的子公司都拥有独立的财权 飞跃。 和业务经营权，资金的剩余与短缺并存，子公司内部控制盛行， 【关键词】 集团公司 现金池 资金管理