并购重组私募办法.doc

并购重组私募债券办法 （经协会第五届常务理事会第二十七次会议表决通过,2014年11月 5日发布） 第一章 总则 为推进产业转型升级，支持企业兼并重组，规范并购重组私募债券在机构间私募产品报价与服务系统（以下简称“报价系统”）的发行与转让业务，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规以及报价系统相关业务规则，制定本办法。 本办法所称并购重组私募债券，是指在中国境内注册的公司制法人为开展并购重组活动，在中国境内发行和转让，约定在一定期限还本付息的公司债券。 并购重组私募债券在报价系统发行和转让，适用本办法。 并购重组私募债券在报价系统发行或转让后，持有同期债券的合格投资者合计不得超过200人。 经有关金融监管部门批准设立的金融机构面向投资者发行的理财产品参与并购重组私募债券发行或转让的，作为单一合格投资者计算。 并购重组私募债券在报价系统发行、转让的，发行人可以委托中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“中国结算”）和报价系统参照相关规则提供登记结算服务。 中国证券业协会（以下简称“证券业协会”）对并购重组私募债券在报价系统的发行、转让业务进行自律管理，中证资本市场发展监测中心有限责任公司（以下简称“市场监测中心”）负责日常管理。 第二章 发行与备案 在报价系统发行并购重组私募债券，应当符合下列条件： （一）发行人是中国境内注册的有限责任公司或股份有限公