1.8开立一般存款账户和专用存款账户.ppt

开立一般存款账户 和专用存款账户 课程内容 1、能开立一般存款账户； 2、能开立专用存款账户。 能力目标 1、一般存款账户的用途 2、开立一般存款账户所需证明文件及开立程序 3、专用存款账户的用途 4、所需文件及开立程序 知识目标 教 学 目 标 能力训练任务 通过模拟开立一般存款账户，学习一般存款账户的相关知识 通过模拟开立专用存款账户，学习专用存款账户的相关知识 任务一 任务二 基本存款账户 开户行为中国银行 知识回顾 课程内容 华光有限公司因为资金周转问题需要贷款，本次是向工商银行贷款，那么该贷款华光有限公司能不能直接使用基本存款账户？ 情境创设 任务一：模拟一般存款账户的开立 问题一：一般存款账户的用途 问题二：开立时需要哪些文件 问题三：开立流程 查 资 料 时 间 成果展示 用 途 文 件 流 程 一般存款账户 存款人因贷款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户 成果展示 用 途 文 件 流 程 其他结算需要 一方面存款人为享受不同银行的特色服务，如某银行清算系统汇划快，结算速度快。 另一方面存款人为规避集中存放资金于一家银行可能带来的风险，可以根据自身经营特点，自主选择银企合作较好的开户银行开立一般存款账户 成果展示 用 途 文 件 流 程 贷款时账户具体用法 借款 银行 一般 存款账户 公司 基本户 贷 贷 还 还 成果展示 用 途 文 件 流 程 1、开立基本存款账户规定的证明文件； 2、基本存款账户开户登记证； 3、存款人向银行借款时，应出具借款合同 4、存款人因其他结算需要，应出具有关证明。 在其基本存款账户开户登记证上登记账户名称、账号、账户性质、开户银行、开户日期并签章 成果展示 用 途 文 件 流 程 提交开户申请 证明材料 签署账户管理协议 开户银行审查 开户 5个工作日内向人民银行当地分支行备案，3个工作日内书面通知基本存款账户开户行 探究 问题一：华光公司向哪些银行借款需要开立一般存款账户 问题二：如果向基本户开户行借款是否需要开立一般存款账户 问题三：能不能在基本户开户行开立一般存款账户 问题四：一般存款账户有没有数量限制 问题五：一般存款账户能否办理现金支取 1、向基本户开户行以外的银行借款 2、如果向基本户开户行借款不需要开立一般存款账户 3、不能在基本户开户行开立一般存款账户 4、一般存款账户没有数量限制，存款人可根据需要自主 选择银行 5、一般存款账户可以办理现金缴存和转账业务，但不能 办理现金支取 任务二：模拟专用存款账户的开立 华光公司要进行股票投资，因此需要开立专用存款账户用于证券交易结算。 情境创设 任务二：模拟专用存款账户的开立 问题一：用于证券交易结算的专用户开户需要提交什么证明文件？ 问题三：开立流程 查 资 料 时 间 总结 问题一：证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明； 在其基本存款账户开户登记证上登记账户名称、账号、账户性质、开户银行、开户日期并签章 成果展示 提交开户申请 证明材料 签署账户管理协议 开户银行审查 开户 5个工作日内向人民银行当地分支行备案，3个工作日内书面通知基本存款账户开户行 注意：预算单位专用存款账户需经中国人民银行核准后，由开户行核发开户许可证，开立该账户。 问题二：开户流程 深化 问题一：哪些情况还需要开立专用存款账户 答：专用存款账户是指存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户： 成果展示 用 途 文 件 流 程 ⑴基本建设资金; ⑵更新改造资金; ⑶财政预算外资金; ⑷粮、棉、油收购资金; ⑸证券交易结算资金; ⑹期货交易保证金; 成果展示 用 途 文 件 流 程 ⑺信托基金; ⑻金融机构存放同业资金; ⑼政策性房地产开发资金; ⑽单位银行卡备用金; ⑾住房基金; ⑿社会保障基金; ⒀收入汇缴资金; ⒁业务支出资金; ⒂党、团、工会设在单位的组织机构经费; ⒃其他需要专项管理和使用的资金。 开立专用存款账户的目的是保证特定用途的资金专款专用，并有利于监督管理。 开立基本存款账户的证明文件 ＋ 基本存款账户开户许可证 ＋ 其他（具 体见