国际结算托收.ppt

国 际 结 算 主 讲 教 师：陈燕 国际结算方式之二 —— 托收 第一节 托收概述 . 从托收定义中可以看出：银行在托收时,是按照从出口商那里得到的指示办理,银行只是委托人的代理人,只提供完善的服务,并不保证收到款项。 在国际贸易中常用的跟单托收，就是出口商将作为物权凭证的货运单据，与汇票一起，通过银行向进口商提示，进口商一般只有在付款之后才能取得货权凭证，这使双方的交易成为银货两清的形式。从而避免了钱货两空的风险。 3、托收当事人  Principal（委托人）：委托银行办理托收业务的人，通常是Exporter, Seller, Drawer, Consignor（托运人），也可以是Payee of the Collection Bill 责任与义务： 依据合同交货 制作规定的单据 填写托收申请书 将申请书连同各种单据交给委托行 Remitting Bank（托收行）：接受委托办理托收业务的银行，又称寄单行，通常是Exporter’s Bank, Payee of the Collection Bill。 责任与义务： 核验单据与申请书是否相符 缮制托收委托书 按常规处理业务，对自己的过失承担责任 案例 如果因为银行的失职，给委托人造成不应有的损失，银行不能免责。 案情：瑞士一家公司A销售产品给一家希腊公司B，价格条款为C FR，支付条件为跟单托收，提单日为60天付款。1991年11月20日，A公司将一些单据，包括正本提单以及从提单日后60天付款的汇票邮寄C银行。A公司给C银行的指示注明：“这些单据须与承兑汇票后交付款人，请将汇票承兑情况用电传告知我们，该汇票承兑后由你行予以保管直到1991年12月23日到期收妥。你们的费用向付款人收取。” 1991年11月29日C银行确认收到11月20日来函及其单据，并称将会按指示处理。1991年12月24日C银行以电传告知A公司：B公司将自行支付发票款，该行保留单据听候A公司处理。C银行没有通知过该汇票是否获得签字事宜。A公司坚持认为，C银行背离了《托收统一规则》规定的原则，收到单据的银行如遇单据未付款或未签署汇票，应不延误的通知委托人。A公司就此事咨询ICC银行委员会，质疑C银行是否没有执行托收指示书。 分析要点 1.C银行承认收到了该项托收指示并确认按指示办事，就不能坚持说它未同意过任何指示。 2.假定该汇票实际上未承兑，C银行应根据所给的指示将未承兑之事告知A公司。 3.如果该托收通过A公司的往来银行作为寄单行，这种情况可能不会发生，因为根据国际银行业务准则，寄单行会不断地按合理的时间间隔询问该笔托收的情况。 结论 C银行未履行托收指示，背离了托收指示的原文，未按银行惯例办事。 Collecting Bank（代收行）：接受托收行委托，向付款人付款和/或承兑的银行，通常是Importer’s Bank, Payee of the Collection Bill。 责任与义务： 核对单据与委托书。 不得擅自改变委托书上任何条件，否则后果自负。 保管好单据 谨慎处理货物（若拒付情况下，托收行在得知拒付后60天内无处理指示，代收行可自行将单据退还给托收行，不必承担货损责任） 代收行的特殊责任 保管好单据。托收就是通过银行承兑交单或付款交单。进口商要取得单据，必须对汇票承兑或付款。因此代收行在进口商未承兑或未付款时，绝对不能把单据交给进口商。此外，在进口商拒绝承兑或拒绝付款时，代收行应立即通知托收行，并且在通知中声明保管单据听候托收行的指示。一般在发出这种通知后，如在合理时间内未能收到托收行的进一步指示，应发电催复。 代收行的特殊责任 无义务对托收项下货物采取任何行动。按照银行的习惯做法，银行对跟单托收项下的货物，没有任何行动义务。但是，为了保护委托人的货物，不管有没有指示，如果银行采取了提货、存仓、保险等行动，则该银行对于货物的处理、货物的状况、对受托保管或保护该项货物的第三者所采取的行动或疏漏均不负责。不过代收行必须将这些行动通知托收行，银行对于货物因采取保护行动而发生的费用和支出应由委托人负责。 代收行的特殊责任 托收情况的通知。按照银行的习惯做法，代收行应根据下列规则，通知托收情况： A．代收行发给托收行的所有通知或报道中必须列有合适的说明，其中必须列明托收行的托收委托书编号。 B．如无明确的指示，代收行必须用最快的邮件，将托收情况的通知，包括付款通知、承兑通知、拒绝付款或拒绝承兑通知等，寄给托收行；如果代收行认为事情紧急，也可以用更快的通知方法，如电报、电传或电子通讯系统等，费用由委托人负担。 C．代收行在提示托收单据而付款人拒绝付款、拒绝承兑时，应尽力查明理由并通知托收