教体办年度财务工作计划.doc

X教函[XXXX]XX号 XX镇教体办XXXX年度财务工作计划 一、指导思想 以《中华人民共和国会计法》、《中小学校财务制度》为准则，以《XX县教体系统会计集中核算实施意见》为准绳，按照《XX县教体系统会计集中核算实施细则》要求，切实做好会计集中核算工作，全面规范会计集中核算行为，严格执行财经法律法规，进一步加大学校财务监督管理力度，提高教育资金使用效益，为全镇教育体育事业持续健康发展做好保障。 二、工作目标 1、规范收费管理。严格落实收支两条线管理制度，严格按收费项目、标准收取费用，规范使用票据，及时上缴财政专户，杜绝乱收费现象发生。 2、规范项目支出审批程序。严格按照教体局要求对3000元以上的项目支出，各学校先提出申请，经教体办、教体局逐级批复后方可实施。 3、规范支出管理。继续实行“报销手续完备，方可报销”制度，严密经费开支程序，严格审批报销手续，经领导层层审批签字后方可报销支出单据。 4、加强财务监督。严格落实单位收支预算，民主理财，规范财务行为，加强备用金管理，规范学校资金的使用，提高资金使用效率，杜绝教育经费被挤占、挪用、浪费等现象的发生。 5、加强各项网络平台建设，实现资产信息规范化。通过山东省校舍信息管理平台、国有资产管理平台、学校标准化建设平台等平台的建设抓好学校资产的管理运行工作，确保校园设施、设备完好，提高利用率。 6、搞好图书簿本征订发行工作，参与并组织学校及教体办物品、物资的采购，落实基建工程招投标等制度，认真组织年度教育统计等统计工作，及时办理教师增资、教师退休批复，教师医疗、养老保险等工作，为学校正常教育教学做好保障。 三、主要工作 1、规范收费管理，严格按收费项目、标准收取费用，规范使用票据，所有收入都要存银行或缴财政，严禁坐收坐支，并写清来源，当月入帐，坚决杜绝挪用、私存、跨月入帐现象的发生。 2、严格落实学校收支预算。每月26日至30日，学校列出下月的备用金使用明细，由校长签字盖章后交教体办财务室，经教体办主任签字后领取备用金。备用金全部通过银行转账进学校专用银行存折。本存折由报账员专人管理，专折专用，每月报账时交验此折，要求大项支出金额、时间与存折提款明细基本对应，每学期末财务公开时，公布存折进账、提款记录明细并复印存档。 3、规范项目支出审批程序。严格按照教体局要求，除水费、电费、电话费、日常办公用品购置、零星维修等日常开支外，固定资产购置、校舍修缮、绩效工资发放、大型外出活动等3000元以上的项目支出，项目立项就必须做资金预算申请报告，填写XX县教体系统项目支出（大额支出）审批表，详细叙述项目名称，开工、完工日期，所需资金等，先由校长签字、学校盖章后交教体办财务室，经教体办、教体局逐级批复后方可实施。无申请者一律不拨付资金，申请一律打印，不得手写添加。 4、规范支出管理；继续实行“报销手续完备，方可报销”制度。所有支出必须提供正规发票，大宗物品必须附明细清单；使用定额发票的：单笔业务金额100元以上，发票后面必须附销货清单，明细清单单价必须与实际相符，发票、明细上要盖统一印章，印章必须清晰，一律不得自制明细；定点购物、定点复印等，发票后要求附统一格式的签名表或审批表，否则不予报销。零星支出用备用金支付，单笔超过3000元的支出必须以支票形式从银行转账支付。经费开支业务发生且取得合法票据后，首先由经办人签字并注明支出事由；然后由分管主任（园长、分管校长）签字，校长签字，教体办主任签字后去教体局核算中心报销。 5、严格实行“财务公开”制度。学校所有支出必须经校委会集体研究通过，项目支出必须经民主理财小组协商通过方可实施，每学期末由财务室监督召开全校教职工财务公开专题会，按收支项目公布本学期学校收支账目及往来明细，同时公布学校备用金专用存折进、出账明细，公布学校资金流向，让全体教职工了解学校财务状况，参与学校财务管理。 6、加强网络平台建设，实现资产信息规范化；通过山东省校舍信息管理平台、国有资产管理平台、学校标准化建设平台等平台的建设动态监控学校校舍；结合中小学校舍安全性改造，保障中学教学楼建设工程顺利进行，加固、改造不具备抗震性校舍，坚决消除D级危房。抓好学校资产的管理运行工作，杜绝固定资产人为流失，落实节能减排措施，创建节约型学校；实施标准化学校建设工程，增配幼儿玩具。确保校园设施、设备完好，提高利用率。 7、认真组织学校做好教材、簿本征订发行工作，管好用好循环使用教材，严把图书、资料进校关，严禁非法图书进校园。配合相关部门，做好校方责任险和城镇居民（学生）基本医疗保险工作。做好教职工工资晋升报批工作，监督绩效工资发放；配合有关部门及时为教职工办理退休批复，教师医疗、养老保险、住房公积金等工作。 8、认真做好年度教育统计等各项统计上报工作，按时编报年度财务决算。落实基建工程招、投标