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破产原因之细化分析 窦蔚 摘要在经济全球化和圈际化的浪潮中．伴随着我国加入wTO之后外国金融资本和跨国公司的涌入，我国企业面·临着 空前激烈的竞争．可以预见的是今后我国企业破产的数量将呈上升趋势．而我国破产法虽然已将和解与重整纳入破产法 范畴，但对于具体破产原因的规定却显得过于笼统与简单，给法院造成了具体适用时的困难，本文对于破产原因予以细化 分析。以期能给理论界与实务界在相关问题的进一步研究与适用方面提供参考． ． 关键词企业破产和解原因清算原因 。 作者简介：窦蔚，青海大学． 中图分类号：D9勉29 文献标识码：A 一、对于破产原因的界定 院和当事人都可以在企业不能清偿债务时，提出或作出三种不同 尽管我国现行‘企业破产法》中并没有明确使用“破产原因” 的申请或决定。但凡事有利必有弊．过大的自由裁量权也会使得 的概念，但对于破产原因的争论一直是学界的一个热点也是难点 法院在遇到具体案件时无所适从，无法明确的知道在各个具体个 问题．目前，我国法学界对于破产原因的论述主要有三种观点： 案情况下究竟适用哪种程序才是最佳选择，并且笔者以为在受理 第一种观点认为破产原因既是破产程序开始的原因也是破 破产案件时，法院并不只是破产程序被动的推动者，具体破产案 产宣告的原因，同时也是和解与重整程序开始的原因。其代表性 件的走向与进程并不能仅仅取决于相关权利人的申请，法院在破 人物是王欣新教授。 产案件中应当积极发挥司法的干预职能，给予破产程序的走向以 第二种观点认为破产原因仅仅是破产程序开始的原因。其 正确的引导，以体现现代破产制度更注重保护社会公共利益这一 代表性人物是程春华博士． 糟髓。这时，我们就应将破产原因予以细化，以方便法院的选择． 第三种观点认为破产原因是破产宣告的原因。如韩长印教 三、具体破产原因分析 授认为：。破产原因是指就债务人存在的，能够对债务人宣告破产 (一)堇整原因 的原因和根据。” 正如德国学者所言：“即使是一百个盗窃犯同时下手行窃，其 那么破产原因究竟是破产程序开始原因还是破产宣告原因， 所造成的损害，还不及一件破产犯罪。呻正是由于当今社会大量 破产原因是否包括破产和解原因与重整原因呢? 存在的企业破产案件引发的社会问题和利益冲突日益复杂和尖 从概念的严谨性来看，将破产原因仅认定为破产清算原因似 锐，因此各国破产立法的制度构造都相应地发生了较大的变化． 乎更为科学。因为和解原因与重整原因只能导致和解与重整程 纵观各国破产法的制度变迁历史，不难看出现代破产法的要义在 序的开始，并不涉及债务人主体资格的消灭，同时，和解与重整程 于重生(破产预防)，而非死亡(破产清算)．对债务人的救济和康 序的目的在于预防破产，其理想结果是“不破产”而非“破产”。因 复问题的关注以及对于以破产预防为核心的公共利益的空前重 此，将破产原因界定为破产宣告的原因似乎更能直指其本质。 视，使得和解与重整等破产预防制度成为破产立法体系中重要的 然而，笔者以为，依据破产法第2条：“企业法人不能清偿到 组成部分。正如社会法学家庞德所言：法的任务和职能就是通过 期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力 调整关系和安捧行为的各种方式，使其在最少的阻碍和浪费的情 的，依照本法规定清理债务。企业法人有前款规定情形，或者有 况下给予整个利益方案以最大的效果。 明显丧失清偿能力可能的，可以依照本法规定进行重整。”的规 现代破产制度与单纯追求债权人利益保护的传统破产制度 定，以及我国破产法明确将和解与重整纳入破产制度的现实状况 不同，它更强调保护社会公共利益等更多利害关系人的利益。而 来看，将破产原因界定为既是认定债务人丧失清偿能力，当事人 重整则集中体现了这种以社会利益为本位的现代破产制度的保 得以提出破产申请，法院据以启动破产程序、作