一、预计平衡表.doc

預計平衡表、現金流量表及固定項目操作流程 為避免學校自行計算增加錯誤率，擬參照新北市教育局調整原因，簡化相關調整及因當年度預算數僅會影響到銀行存款及本期基金餘額(累積餘額)等因素，編製預算平衡表，故由系統產製，倘須人工key者，請先洽本處。 一、注意事項: 1.「預計平衡表」、「現金流量預計表」、「基金來源、用途及餘絀預計表」需互相勾稽。 2.「預計平衡表」其餘科目及數字均取自101年度決算數且各校預算書紙本與系統資料應一致。 3.平衡表內資產=負債+基金餘額。 二、流程: 請依序操作 1.預(概)算籌編作業→預(概)算籌編→預計平衡表→複製去年資料→更新前年度決算數→更新→編輯本年度資料（詳三、預計平衡表操作畫面）（此步驟先不作勾稽，至流程二、3再做） 2.現金流量預計表→更新預算數（詳四、現金流量表操作畫面） 3.勾稽（詳五、勾稽操作畫面） 三、預計平衡表操作畫面: 1.進入預計平衡表畫面: 以上點選完後出現畫面： 2.銀行存款操作畫面: 3.累積餘額 4.其餘科目: 5.預計平衡表各科目全部輸入完畢後畫面: 四、現金流量表操作畫面: 本表系統自行由「預計平衡表」金額帶入，無需自行新增資料(但應點選更新預算數及核對資料是否正確) 點選「預算書(議會)列印系統」(「單位預算書」(「直式報表」(現金流量預計表(「更新預算數」(「列印直式報表」 五、勾稽操作畫面: 預(概)算籌編作業→預(概)算籌編→預計平衡表→勾稽鈕，會自動核對 平衡表、餘絀表及現流表之連結性。六、固定項目明細表 1.預算書(議會)列印系統(單位預算書(直式報表(固定項目明細表(修改(列印直式報表(頁碼(確認(列印,為系統自動帶入數 2.公式：期初餘額＝101年決算數+102年預算數 2.確認此 1.取消手動輸入後點選「試算」 102年度預算書「預計平衡表」→累積餘額(短絀) (短絀請輸入負值) 102年度預算書「基金來源用途及餘絀預計表」→本期賸餘(短絀) (短絀請輸入負值) 101年度預算書「基金來源、用途及餘絀預計表」→本期賸餘(短絀) (短絀請輸入負值) 1.取消手動輸入後點選「試算」 按「試算」 此 預計平衡表產表後，請用計算機驗算一下直加是否相符。 102年度預算書表中各科目之預算數 101年度「決算數」 101年度決算數「平衡表」→累積餘額 大前年(100年度)決算數因系統無法自行產生，請自行輸入100年度決算書「平衡表」→累積餘額 103年12月31日預計平衡表(103年(本年103年)12月31日預計數之「銀行存款」 103年12月31日預計平衡表(102年(上年)12月31日調整後之「銀行存款」 103年度「基金來源用途及餘絀預計表」→本期賸餘(短絀) 2.按「更新預算數」 1.按此 選擇 系統自動帶入數 點選此 3.按「確定」 3.按「確定」 100年度決算數系統自動帶入 2.按「確認」 3.按「確定」 2..按「確認」 附表2 點選此 1.取消手動輸入後點選「試算」 100年度決算書「平衡表」→銀行存款 101年度決算書「平衡表」→銀行存款 「0」 101年度預算書「基金來源、用途及餘絀預計表」→本期賸餘(短絀)(短絀者請輸入負值) 102年度預算書「基金來源、用途及餘絀預計表」→本期賸餘(短絀)(短絀者請輸入負值) 102年度預算書「預計平衡表」→銀行存款