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浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 募集资金年度使用情况专项审核 2009 年度 募集资金年度使用情况专项审核报告 信会师报字（2010 ）第 10942 号 浙江山下湖珍珠集团股份有限公司董事会： 我们接受贵公司委托，对后附的贵公司截至 2009年12月31 日止 关于募集资金年度使用情况的专项报告（以下简称“募资年度报告” ） 进行专项审核。 按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中 小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定编制募资年度报告，提 供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的证据，是贵公司的责任。 我们的责任是在实施审核的基础上对募资年度报告发表专项审 核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了专项审核工作。该 准则要求我们计划和实施专项审核工作，以对募资年度报告是否不存 在重大错报获取合理保证。 在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录 等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供 了合理的基础。 本报告是我们根据 《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别 规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定与贵公司 提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施必要的审核程序基础上 所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投 资项目前景及其效益实现的任何保证。 审核报告第 1 页 经审核，贵公司募资年度报告的编制符合《深圳证券交易所中小 企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理 细则》，在所有重大方面反映了贵公司截至2009年12月31 日止募集资 金的使用情况。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱伟 中国注册会计师：洪全付 中国·上海 二Ｏ一Ｏ年三月三十一日 审核报告第 2 页 浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 关于募集资金年度使用情况的专项报告 浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 关于募集资金年度使用情况的专项报告 一、 募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007 】274 号文核准，本公司于 2007 年 9 月 14 日由主承销商（保荐人）光大证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购 定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）1,700 万股，发行价格为每股人民币 11.30 元，募集资金总额为人民币 19,210 万元，扣除尚未支付的主承销商承销佣金及保 荐费 1,402.08 万元后，于 2007 年 9 月 20 日存入本公司募集资金专用账户 17,807.92 万 元；另扣减其余发行费用 388.30 万元后，实际募集资金净额为 17,419.62 万元。 以上新股发行的募集资金业经立信会计师事务所有限公司验证，于 2007 年 9 月 20 日出 具了信会师报字（2007 ）第 23589 号验资报告。 (二) 以前年度已使用金额、本年度使用金额及余额 本公司募集资金实际使用情况为：超过募集资金投资总额 13,779.00 万元的部分 3,640.62 万元直接补充流动资金。截止 2009 年 12 月 31 日，本公司以前年度已使用金额、本年 度使用金额及余额情况为 ： 时 间 金额（人民币：万元） 2007 年 9 月 20 日募集资金净额