2014年度内部控制评价报告.PDF

佛山电器照明股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告 佛山电器照明股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制 监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公 司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司2014 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制 有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制， 评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事 会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部 控制的日常运行。公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由 于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序 遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报 告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照 企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。 1 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报 告基准日，公司未发现非财务报告内部重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生 影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以 及高风险领域。纳入评价评价范围的主要单位包括： 1、佛山电器照明股份有限公司； 2、佛山电器照明股份有限公司南海务庄分公司； 3、佛山电器照明股份有限公司高明分公司； 4 、佛山电器照明股份有限公司高明灯具分公司； 5、佛山市禅盛电子镇流器有限公司，为本公司子公司； 6、佛山禅昌电器（高明）有限公司，为本公司子公司； 7、佛山泰美时代灯具有限公司，为本公司子公司； 8、佛山灯光器材有限公司，为本公司子公司； 9、南京佛照照明器材制造有限公司，为本公司子公司； 10、佛山电器照明（新乡）灯光有限公司，为本公司子公司； 11、广东佛照融资租赁有限公司，为本公司子公司； 12、苏州盟泰励宝光电有限公司，为本公司子公司。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的98.25%， 营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.90% 。 纳入评价范围的主要业务和事项包括： 1、组织架构 （1）治理结构 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立 了股东大会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治理结构，制 2 定了《股东大会会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董 事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事 会战略委员会议事规则》、《审计委员会实施细则》、《总经理工作细则》等 制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分 工和制衡机制。 公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督执行负责。主要职责包 括：建立和完善内部控制的政策和方案，审阅内部控制报告和内部控制自 我评价报告，制订重大控制缺陷和风险的改进、控制措施。 公司监事会对董事会建立与实施内部控制的行为进行监督。重点是对 公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规及效率效果进 行监督。 公司管理层负责执行董事会制订的内部控制制度。制定内部控制的具 体的各项工作计划