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“挂靠”是建设项目施工管理的高效模式 摘要 建设工程项目投资，在国内的经济发展中，起到稳定、强大的拉动经济作用。工程项目施工管理的研究因其复杂性、长周期、多单位、杂利益、纵关系等原因，很难深入，抑或故意回避。对一种达到相当大的规模经济现象的忽视，是不负责任的，愚妄的做法，无论有意还是无意。挂靠是不可忽视的管理模式，对“挂靠”的本质、形成条件、弊端和改善的研究，具有十分现实的意义。综合来说，挂靠是建设项目施工管理的高效模式。 1 挂靠的本质 1.1挂靠的含义与现状 1.1.1什么是挂靠？ 1、挂靠施工是指没有资质的实际施工人或资质低的实际施工人（即挂靠人）借用有资质或资质高的施工企业（被挂靠人）的名义承揽工程并向其交纳管理费的行为。其重要特征是自负盈亏。 上述定义尽管是普遍参照的概念，但是有诸多地方不严谨，值得讨论。 1）、没有资质是不准确不全面的，挂靠的实际情况远不止这几种。应当改为，不具备条件的实际施工人借用具备条件的建筑施工企业名义。 2）、实际施工人为非承包人，本企业正式职工或者本企业的子公司。 3）、未必交纳管理费。本项目作为长期合作的内容之一，不一定反映出缴纳管理费。 4）、资质高低不是界定的充要条件，高资质的也可以和也有借用低资质的。 5）、自负盈亏是责任制的重要特点，挂靠项目和内部承包责任制都需要在工程项目施工期间里规定这样的经济条款。因此，认为自负盈亏是挂靠重要特征的观点，不够准确。 2、其特征表现为：挂靠和被挂靠非同一企业，主体不一致；人证分离；过程管理和监督管理分离；利益在主体之间分配；隐秘性。 3、主要的法律依据有：《中华人民共和国建筑法》、《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》（简称司法解释）、《建筑工程质量管理条例》《建筑业企业资质管理规定》，各地方有一些配套补充的条款。 1.1.2现实“挂靠”现状估计 要得到确切的“挂靠”数量数据，目前，没有这种可能性，因为本身就是“严重违法的行为”，处于“地下”状态。但是，从业内了解的情况、凡是出了问题的项目调查结论来看、从纠纷诉讼的实际案例来看，“挂靠”是一种建设行业普遍存在的现象，这个结论不会有太大的问题。“安阳某工程井架倒塌事故发生后，查出了无资质的挂靠有资质的；湖南某学院的12.21护坡塌方重大安全事故发生后，也查出了无资质的挂靠有资质的；沈阳某集团办公楼发生了屋顶梁板整体坍塌，造成重大伤亡事故，同样查出了无资质的挂靠有资质的……这样的案例太多了”（1），保守地估计，国有企业挂靠份额达到30~40%，民营企业，挂靠份额达到70%以上，主要在竞争激烈、投资主体分散和市场开放程度较高的房屋建筑、公路工程等业务中。对如此普遍的现象的忽视和漠视，无疑类似于“掩耳盗铃”，是不负责任的。无论是学术界、政策界还是工程企业和挂靠者都是。 1.1.3对待挂靠有三种态度 政策封杀——理由是其种种挂靠的弊端；“不屑一顾”——中字号国字号建企老大们，尽管越来越多地采用这样的方式；“躲躲闪闪”——回避政策，“我行我素”，发展才是硬道理。 建设工程施工行业，是一个“表面上完全”、“实质上垄断”的竞争行业，也即“垄断性完全竞争”，体现了极端二元的特性，而且表现为过度竞争。 1.2挂靠方式 1.2.1挂靠不见得一定是无资质和低资质 分析实际情况，挂靠有如下几种方式： 1、无资质的挂靠有资质的：以个人为多，从事工程业务，中介以及参与施工项目管理。 2、低资质的挂靠高资质的：承接高于自身资质要求的工程业务。 3、民营的挂靠国营的：发挥国有企业的信誉优势。 4、外来的挂靠本地的：充分利用地方关系资源进行工程经营。 5、其它：其它的情况里，包括，高资质的挂靠低资质的，比如高资质单位因为安全事故受到经营限制性处罚、与地方沟通不良等。也可以是同级别资质之间的相互挂靠。 1.2.2挂靠的原因 之所以采用挂靠的方式，直接原因是：挂靠者不具备条件，尤其是个人，逃避行业的准入限制。不具备条件的详细内容除了资质之外，还有很多。比如：人员、业绩、知名度，尤其是关系，业务量、管理延伸能力等，错综复杂，常常投资方（业主）还会规定出比如类似工程业绩数、本地业绩及规模等既合理又不见得合理的“定向限制”条款。由此看来，法律上对挂靠，单纯地定义为有无资质或者资质高低，是不全面的。因为挂靠者并不仅仅因此选择挂靠。 2 挂靠形成条件与运行机制 2.1形成条件 对于挂靠形成的条件，见诸于文的各种分析很多，但能触及核心的见解不多。建筑行业的挂靠这个普遍的现象，折射着深层的社会、文化和经营环境的因果。 2.1.1严苛的资金条件 建筑企业的资金需要是十分巨大的，企业必须有充够的资金准备，才能承接项目，才能维持企业运营。经营的资质维护、摊派费用、人员高流动成本、税费（名目繁多的税项、重复计征和预征税费（如预