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年度审计客户准备资料清单 一、 报表帐册 1 年度会计报表[含各附表、财务情况说明书] 2 各科目余额发生额清单 二、 帐务核对资料 3 各银行账户期末对帐单及余额调节表[未达账项需逐笔说明原因] 4 各往来款项目余额清单[每往来科目均按对方单位列示并注明账龄] 5 银行存、贷款询证回函[每一银行账户] 6 往来款项询证回函[应收款项选择余额较大者、账龄较长者及关联方；应付款项选择余额较大者、账龄较长者、 重要供应商及关联方] 7 存货期末盘点计划、盘点清册及盘盈亏处理记录 8 固定资产期末盘点清册[或财产清册]、盘盈亏处理决定及其记录 9 各项资产减值准备计提标准及金额明细表[计提、转销、余额等] 10 税金申报表及本年度汇算清缴资料 11 期间费用和制造费用清单[分明细项目列示] 12 截止性单据[如年度最后一张开出的支票、收到的支票、原物料入库单、原物料出库单、产品入库单、产品出 库单、开出的发票专票、普票、外销发票分开、收到的购货发票专票、进口发票分开] 三、 影响本年度报表的合同、协议 13 固定资产购建合同 14 租赁合同 借款合同 抵押、担保合同 其他重要长期经济合同、协议 重要产权证明 18 房产、车辆的产权证明[如房产证、机动车登记证书等] 19 土地使用权证 20 各项工业产权证明[如专利权证等等。即便与前期资料相同，本期亦需重新提供] 21 对外投资的合同和投资证明 基础资料 22 公司基本概况表[如以前年度已提供且本年所涉内容无变更，不必重复提供] 23 组织机构及管理层人员结构图[如以前年度已提供且本年所涉内容无变更，不必重复提供] 24 财务、会计部门组织结构及责任人员[如以前年度已提供且本年所涉内容无变更，不必重复提供] 25 营业执照[如以前年度已提供且本年所涉内容无变更，不必重复提供] 26 批准证书[如以前年度已提供且本年所涉内容无变更，不必重复提供] 27 政府部门关于同意企业设立、变更的批准文件[如以前年度已提供且本年所涉内容无变更，不必重复提供] 28 合营合同、协议[如以前年度已提供且本年所涉内容无变更，不必重复提供] 29 公司章程[如以前年度已提供且本年所涉内容无变更，不必重复提供] 30 董事会及其他高层会议纪要或摘录 31 公司制定的各项成文内部管理制度、会计核算制度[如以前年度已提供且本年所涉内容无变更，不必重复提供] 32 上年度审计报告、管理建议书 上年度纳税鉴定文件 [如以前年度已提供且本年所涉内容无变更，不必重复提供] 35 政府部门对公司的奖、惩决定 36 诉讼事项的法院判决书、律师意见函 苏州勤安会计师事务所 地址：江苏省昆山市同丰西路572号4楼 电话：051257007500 传真：0512http：// E-mail:qinancpa@