临时股东会计算融资人过户股数作业要点条文修正草案总说明.docVIP

臨時股東會計算融資人過戶股數作業要點條文修正草案總說明議借時證券出借人喪失臨時股東會表決權臨時股東會計算融資人過戶股數作業要點條文修正草案 壹 本作業要點依據證券商辦理有價證券買賣融資融券業務操作辦法第三十六條規定訂定之。 貳 上市、上櫃公司召開臨時股東會依公司法第一百六十五條第項規定而不得為股東名簿記載之變更之日(停止過戶日)前一個營業日(含)以前完成交割，適用本作業要點自有券餘額餘額因應市場交割還券基準日融資、融券、轉融資及因應市場交割轉融通證劵，以停止過戶日前第三個營業日為計算基準日，於基準日(含)前交易，停止過戶日前一個營業日(含)以前完成交割者適用還券轉融通證券自有券餘額以停止過戶日前第一個營業日為計算基準日，於基準日(含)前完成交割者撥券完成者適用券商於停止過戶日前一個營業日(含) 以前確認撥券完成參 計算原則 一 基本計算原則 證券金融事業或證券商融資過戶股數之計算，以為基礎，按融資人融資餘額占該證券金融事業或證券商融資餘額之比率計算各融資人得過戶之股數至整股為止，計算後有餘股，再按小數部分依其大小順序分配，小數部分相同者，由該證券金融事業或證券商自行以抽籤方式分配之，各融資人可過戶之股數上限為其融資股數。融資餘額自有券餘額借入券餘額融券餘額借餘額二 當有轉融通餘額時，證券金融事業及轉融通證券商融資人可過戶股數之計算原則：(一) 證券商 1 轉融通證券之證券商之融資人可過戶數為零。 (註：轉融通證券之證券商加融資餘額與轉融通證券餘額之和超過融券及餘額者，應償還轉融通證券)。 2 轉融資之證券商俟接獲證券金融事業通知其「轉融資可過戶數」之後，以「融資餘額」加「自有券餘額」加「借入券餘額」減「融券餘額」減「借餘額」減「轉融資餘額」加「轉融資可過戶數」為基礎，按融資人融資餘額占證券商融資餘額之比率計算各融資人得過戶之股數 (計算方式適用基本計算原則，以下亦同)。 (二) 證券金融事業 1 證券金融事業「融資餘額自有券餘額借入券餘額及」大於「融券及借餘額」，且「轉融資餘額」大於「轉融通證券餘額」時： (1) 證券金融事業之融資人可過戶數同基本計算原則。 (2) 轉融資之證券商之「轉融資可過戶數」證券金融事業以「轉融資餘額」減「轉融通證券餘額」之差額為基礎，按證券商轉融資餘額占證券金融事業轉融資餘額之比率計算。 2 證券金融事業「融資餘額自有券餘額借入券餘額及」大於「融券及借餘額」，且「轉融資餘額」小於「轉融通證券餘額」，且「融資餘額自有券餘額借入券餘額及減融券及借餘額」加「轉融資餘額減轉融通證券餘額」為正時： (1) 證券金融事業融資人可過戶數為以「融資餘額自有券餘額借入券餘額及減融券及借餘額」加「轉融資餘額減轉融通證券餘額」之值為基礎，按融資人融資餘額占證券金融事業融資餘額之比率計算。 (2) 轉融資之證券商其「轉融資可過戶數」為零。 3 證券金融事業「融資餘額自有券餘額借入券餘額及」小於「融券及借餘額」，「轉融資餘額」大於「轉融通證券餘額」，且「融資餘額自有券餘額借入券餘額及減融券及借餘額」加「轉融資餘額減轉融通證券餘額」為正時： (1) 證券金融事業融資人可過戶數為零。 (2) 證券金融事業以「融資餘額自有券餘額借入券餘額及減融券及借餘額」加「轉融資餘額減轉融通證券餘額」之值為基礎，按證券商轉融資餘額占證券金融事業轉融資餘額之比率計算各轉融資之證券商之「轉融資可過戶數」。 4 證券金融事業「融資餘額自有券餘額借入券餘額及減融券及借餘額」加「轉融資餘額減轉融通證券餘額」為負時： (1) 證券金融事業融資人可過戶數為零。 (2) 轉融資之證券商其「轉融資可過戶數」為零。 (3) 證券金融事業辦理標借或議借。 證券金融事業計算出轉融資證券商之「轉融資可過戶數」後，應即通知轉融資證券商。 肆 個營業日須進行標借或議借時，證券出借人即喪失臨時股東會表決權。證金於轉融通證券不足需於標借或議借，不應受轉融通證券證金不於標借或議借伍 本作業要點由證券交易所會同櫃檯中心擬訂，報奉主管機關備查後公告實施，修訂時亦同。臨時股東會計算融資人過戶股數作業要點條文修正草案對照表修正條文 現行條文 說明 壹 本作業要點依據證券商辦理有價證券買賣融資融券業務操作辦法第三十六條規定訂定之。 壹 本作業要點依據證券商辦理有價證券買賣融資融券業務操作辦法第三十六條規定訂定之。 無修改 貳 上市、上櫃公司召開臨時股東會依公司法第一百六十五條第項規定而不得為股東名簿記載之變更之日(停止過戶日)前一個營業日(含)以前完成交割，適