第一讲公共财政理论.doc

第一章 公共财政理论 【知识要点】 财政学是研究公共经济活动规律的经济学科，公共经济活动是以解决公共经济问题与困境为目的的。虽然公共经济活动与公共经济问题是古来就有的经济现象，但用公共需求、公共产品理论来分析公共经济活动却是近几十年的事情，特别是在经历了市场机制的盲目扩张之后，从市场与政府对比角度来认识财政活动的基本规律才成为一种主流。因此，了解公共需求、公共产品、财政与公共财政的基本概念，理解公共经济活动的发展历史与现实公共经济问题是分析当代公共财政职能的前提。西方发达国家的公共财政特别强调了经济调节职能，尤其是“二战”后。但发达国家的危机经历也提醒我们，对这些职能的内涵应该有一个科学的反思与认识。本章将对这些财政学的基本理论与实践进行介绍。 【引导案例】 大数据是指海量且类型复杂的数据，具有种类多、流量大、容量大、有价值等特点，被称为信息化时代的“石油”。大数据不仅产生于政府内部，更多的是产生于政府外部的市场，但80%以上的社会数据资源为政府所拥有。现在世界范围内都掀起公共信息和政府数据开放的浪潮，许多政府赋予了开放数据的制度约束，如美国政府的《信息自由法案》《开放政府指令》，英国政府的《信息自由保护法案》，加拿大的《信息获取法》等。可以说政府公共领域信息及政府开放数据的供给不仅是政府开放度和透明度的趋势体现，更是公共需求，是实现信息对称条件下的社会监督，提升政府绩效和财政资金使用效率的必要条件。但结合我国政府数据开放的制约因素，存在政策层面、法律层面、许可层面和政府网站信息管理层面的多种因素制约。政府开放数据、公共领域信息与大数据关联如图1-1所示。 图1-1 政府开放数据、公共领域信息与大数据关联 试分析： 1. 政府公布公共领域信息及政府开放数据的必要性。 2. 结合我国政府数据开放的制约因素，分析应如何优化公共信息及政府数据开放的环境。 第一节 政府与市场 一、市场机制与市场失灵 市场的作用机制是“看不见的手”，尽管市场经济的理念已经深入人心，但在现实生活中，市场机制低效率或无效率的困境仍然无处不在，并不时挑战着人们的市场经济信仰。事实上，我们身边被称为市场失灵的公共经济问题与公共经济现象比比皆是，比如众所周知的“公地”问题、环境卫生问题、邻居喧哗带来的噪声问题、河流湖泊污染治理问题等。究竟什么是市场失灵，其表现如何，是由什么原因引起的？这一系列相关问题正是本章所要研究的内容。 (一)市场失灵市场失灵是指市场这看不见的手无法实现资源最佳配置换句话说，市场失灵是市场资源配置背离帕累托最优的一种。微观经济学说明，在一系列理想的假定条件下，自由竞争的市场经济可导致资源配置达到帕累托最优状态，但理想化的假定条件并不符合现实情况失业问题区域经济不协调公共资源的过度使用市场失灵与市场成功相对市场成功市场资源配置达到帕累托最优的。市场失灵是政府介入社会经济活动的基本理由和原动力市场失灵的原因 1公共品社会生产的品大致可分为类一是私人物品是公共物品简单地讲，私人物品是只能供个人享用的物品，如食品、住宅、服装等。公共物品是可供社会成员共同享用的物品。公共品消费过程中非排他性和非竞争性非排他性是当这类产品被生产出来，生产者不能排除别人不支付价格的消费。一方面在技术上做不到另一方面使技术上能做到，但排成本高于排收益。非竞争性是因为对生产者来说，多一个消费者少一个消费者不会影响生产成本，即边际消费成本为零。非排他性和非竞争性这类品如国防、安、航标灯、路灯等。从本质上讲，生产公共品市场机制的作用矛盾的，是不会主动生产公共品的公共品是全社会成员所必须消费的，它的满足状况也反映了一个国家的福利水平。社会成员经济发展需要公共品生产的滞后2. 垄断竞争是市场经济中的动力机制。对市场某种程度的完全垄断可使得资源的配置缺乏效率。阻碍资本的自由转移和自由竞争。弱竞争程度，使竞争作用下降。市场垄断的主要因素技术进步市场扩大企业兼并对这种的纠正需要依靠政府的力量。3. 外部外部效应外部负效应外部负效应是外部负效应指某一主体在生产和消费活动过程中，对其他主体造成的损害也称为经济活动的外在性。外部负效应实际上是生产和消费过程中的成本外部化生产或消费单位为追求更多利润，会放任外部负效应的产生与蔓延。如化工厂，它的内在动是赚钱，为了赚钱对企业来讲最好是让工厂排出的废水不加处理而进入下水道、河流、江湖等，治污成本，增加企业利润。环境保护、其他企业的生产和居民的生活带来危害。社会若要治理，就会增加负担。4. 信息对称由于经济活动的参与人具有的信息是不同的，一些人可以利用信息优势进行欺诈，会损害正当的交易。当人们对欺诈的担心严重影响交易活动时，市场的正常作用就会丧失，市场配置资源的功能也就失灵了。此时市场一般不能完全自行解决问题，为了保证市场的正常运转，政府需要