211财务会计核心运作流程(2页).docVIP

 宝洁 分 销 售 客 户 产品供应部 财务部 销售部 管理系统部 人力资源部 总经理 否 否 是 是 产品供应部经理 信用控制员 211 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计 版本：1 子流程： 信用控制 编号：6.2.3 要素： 预付款订单审查 地点：无 步骤： 1、按照信用额规定回收应收帐款 步骤： 从应收帐款处理程序中的收款报告获得预付款信息 信用控制员查核预付款是否控制转帐，否则通知产品供应部有关预付款订单事项。 从产品供应部获取预付款 信用控制员核查客户余额是否高于或等于订单金额，如是则发货装运。 说明： 对照预付款审查订单。 输出： 发货装运 搁置订单名录 预付款订单审查 输入： 应收帐款处理程序中的收款报告注明预付款信息 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计 版本：1 子流程： 信用控制 编号：6.2.3 要素： 预付款订单审查 地点：无 客户帐上余额是高于或等于订单金额？ 输出： 发货装运 收款报告中注明预付款 预付款是否按时转帐？ 输入： 1、预付款 输入： 1、预付款订单