214财务会计核心运作流程(2页).docVIP

 宝洁 分 销 售 客 户 产品供应部 财务部 销售部 管理系统部 人力资源部 总经理 产品供应部经理 会计 214 经理同意及批准 宝洁月末开出关于折扣的VAT发票 未付款发票 输入： 供应商发票和原始凭证 付款处理和核准 付款计划协议书 是否14天付款 银行划款（输入付款折扣如付款按时） 付款与发票相配合 输出： 应付帐款 步骤： 收到退货申请报告。 审查退货出仓文件。 恰当核准付款转帐。 更正应付帐款。 输出： 经更正的应付帐款 输入： 应付帐款 要求退货申请报告 方法： 1、最后在日结前过帐 退货/折扣处理 说明： 根据贯有程序更正应付帐款核准借记凭单金额。 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计 版本：1 子流程： 应付帐款 编号：6. 3 .2 要素： 退货/折扣处理 地点：总部