工银瑞信沪深300指数投资基金.DOC

工银瑞信证券投资基金招募说明书 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：股份有限公司  重要提示 本基金经中国证券监督管理委员会年月日证监[2009]6号文核准募集。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 本基金属股票基金风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金采用完全复制策略跟踪是股票基金中风险产品。 基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人恪尽职守、诚实信用、的原则管理和运用基金财产保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 目　　录 重要提示 i 一、绪言 1 二、释义 1 三、基金管理人 5 四、基金托管人 13 五、相关服务机构 17 六、基金的募集 39 七、基金合同的生效 39 八、基金份额的申购、赎回与转换 40 九、基金的投资 48 十、基金的业绩 57 十一、基金的财产 58 十二、基金财产的估值 59 十三、基金的收益与分配 64 十四、基金的费用与税收 65 十五、基金的会计与审计 66 十六、基金的信息披露 67 十七、基金的风险揭示 71 十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 73 十九、基金合同的内容摘要 75 二十、基金托