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第四章 商业银行现金资产管理 商业银行的资产业务：商业银行的资产是指商业银行所拥有的能够为其增加收益的物资、财产和权利的总和(既包括有形的也包括无形的)，商业银行的资产业务实际上就是商业银行的资金运用业务。 商业银行的资产： （1）现金资产：金额不大，作用特殊； （2）证券资产：二级准备金，越来越重要； （3）贷款资产：主要资产，问题最多； （4）汇差资产：起伏变化大，应加强管理； （5）固定资产：不是日常性经营管理的对象，但也应引起重视。 目的要求：掌握现金资产的概念、 构成以及现金资产管理的方法，熟悉现金资产业务。 现金资产的构成 1、库存现金 2、托收中现金 3、在中央银行的存款 4、存放同业存款 现金资产管理的原则 1、适度存量控制原则。将现金存量控制在适度的规模上是现金资产管理的首要目标。 2、适度流量调节原则。流入大于流出时，将多余的资金头寸运用出去；流入小于流出时，及时补足头寸。 商业银行现金资产与流动性需求 1、流动性需求的含义与种类 流动性需求是客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求。具体来讲，包括存款客户的提现需求和贷款客户的贷款需求。 流动性需求有短期、长期、周期和临时性需求四种类型 流动性供给包括：一是在资产负债表中存储流动性，二是从金融市场上“购买”流动性。 2、流动性需求的预测 流动性需求和供给不匹配是商业银行日常经营的常态，准确预测流动性需求是银行进行现金资产管理的首要任务。 流动性需求与来源的协调管理方法 1、银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求 2、银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性的需要 3、还有一些新的方法：购买长期证券、将抵押贷款标准化、运用资本市场工具融资等。 1、商业银行进行现金资产管理的首要任务是（ ）A.准确预测在某一时点上商业银行的净流动性头寸B.准确预测流动性供给 C.准确预测流动性需求D.及时处理流动性不足和盈余的问题2、规定交存法定准备金的最初目的是（ ）A.加强中央银行的宏观调控 B.提高商业银行的盈利水平C.避免发生挤兑而引起商业银行倒闭D.为商业银行创造一个公平竞争的环境3、商业银行现金资产管理在具体操作中，应当坚持如下基本原则（ ）A.最大存量控制原则 B.最小存量控制原则 C.安全性原则 D.适度存量控制原则 E.适度流量调节原则4、商业银行的库存现金是（ ）A.商业银行现金资产中的重要组成部分B.用于商业银行日常营业支付之用的C.是现金资产中唯一以现钞形态存在的资产D.一种无利或微利的资产 E.商业银行信誉的基本保证 判断题（判断正误，并简要说明理由） 就商业银行的现金资产而言，其存量的大小将直接影响其盈利能力。因此，将现金存量控制在适度的规模上是现金资产管理的首要目标。 * * 现金资产管理 的目的 在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模。 3、安全性原则。库存现金是银行现金资产中惟一以现钞形态存在的资产。 存款准备金的管理 2007~2008历次调整存款准备金率回顾： 　2008年9月15日 由16.5%调至15.5% 　2008年5月20日 由16%调至16.5% 　2008年4月25日 由15.5%调至16% 　2008年3月25日 由15%调至15.5% 　2008年1月25日 由14.5%调至15% 　2007年12月25日 由13.5%调至14.5% 　2007年11月26日 由13%调至13.5% 　2007年10月25日 由12.5%调至13% 　2007年9月25日 由12%调至12.5% 　2007年8月15日 由11.5%调至12% 1、进取型原则 通过主动负债的方式满足流动性需求：发行债券、向金融市场拆借资金等。 2、保守型原则 在资金需求淡季，加大第二准备金的比例（自身资产转换方式）。 3、成本最低原则 成本最小化 流动性需求管理的原则 流动性需求的预算方法 1、因素法 2、资金结构法 3、流动性指标法 用资金结构法计算银行的流动性需求 15% 2% 500 稳定性货币负债 100% 15 新增贷款 30% 5% 270 脆弱性货币负债 95% 8% 280 游动性货币负债 提留流动性资金比例 法定准备额 法定准备率 金额 各项存款及非存款性负债 解：银行总流动性需求=0.95*（流动性货币负债-法定准备金）+0.30*（脆 弱性货币负债-法定准备金）+0.15*（稳定性货币负债-法定准备金）+1.00*新增贷款额