融资管理制度(8页).docVIP

 融资管理制度 烟台万华合成革集团 北京新华信管理顾问有限公司 2003年11月 目 录 第一章 总则 1 第二章 组织和职责 1 第三章 融资决策管理 2 第四章 融资过程管理 4 第五章 融资结果评价和融资责任 4 第六章 附则 5 融资管理制度 总则 为了规范集团公司融资行为，加强融资管理和财务监控，降低融资成本，有效防范财务风险，维护集团整体利益，融资，包括权益性融资和债务性融资。权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如追加资本金、增资扩股、发行股票；债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。 本制度中除特殊注明之外，“集团公司”是指万华合成革集团有限公司，“集团”是指万华集团，“权属公司”是指万华合成革集团有限公司拥有实际控制权的对外投资企业。 本制度适用于集团公司和权属公司。 组织和职责 资产管理部是集团公司实施融资管理的职能部门，其主要职责包括： 完善集团公司融资管理制度； 集团公司融资活动的策划、论证与监管； 审核权属公司重要融资活动，并提出专业意见； 集团对外担保的审查论证； 对集团公司及权属公司的融资活动进行动态跟踪管理。 集团公司审计监察部负责融资活动进行定期和不定期的审计。 权属公司经营层负责权属公司董事会授权范围以内项目的审批。 权属公司董事会负责权属公司股东大