差旅费报销填制方法预案.pptVIP

差旅费报销流程 武汉永乐便民电子商务有限公司 第一部分 总则 第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的职责、权利关系，现结合公司的实际制订本财务文本。 第二条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 费用报销管理规定 第一条 费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）-----报销人部门负责人（或上级主管）确认签字------财务会计审核（单据、数据等方面要求）------总经理审批（所有费用）------出纳复核并履行付款。所有费用经部门负责人、会计、总经理审批后可报销。其中差旅费报销流程见《武汉永乐财通字 2015 3号》文。 第二条 费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。单笔费用金额超过500元需附银行的刷卡的回单，公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。 第三条 单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰，粘帖不规范及其