B、综合案例分析.doc

B、综合案例分析 (可从电大本课程2006秋上海电大自建及配套资源中的习题栏中的小组讨论查阅主持教 本文档由【中文word文档库】提供，转载分发敬请保留本信息； 中文word文档库免费提供海量范文、教育、学习、政策、报告和经济类word文档。 a href=/word文档/a 师推荐得几篇好的相关主题的讨论分析文章，可作参考) 注意：有的案例还需要从正反两方面进行分析，找出做的好的方面，也要指出不足的和需要注意的地方，并提出应该怎么办。 因为教材要改了，所以题库基本上不变了，所给的案例也是过去的，所分析的背景也是当时的，如果你在答题时能结合当前的就更好了。 一、根据案例一，针对给出的案例分析公司治理结构。 案例： 宏智科技股权之争，有“两个董事会” 历时半年多的宏智纷争早已闹得沸沸扬扬,公司至今仍存在着证券市场罕见的两个董事会现象,宏智也于不久前戴上了ST帽子。近日,宏智第一大股东王栋向法院起诉宏智,请求判令宏智立即结束法人治理的混乱状态,合理合法地使用公章、营业执照和财务资料,正常开展生产经营活动,停止对其权利的侵害,并对经他提议今年1月11日召开的临时股东大会所产生的决议进行效力确认。　　缘起双份股东会　　王栋的起诉缘起于宏智今年1月11日召开的双份股东大会。此次股东大会由王栋提议召开,主要议题是改选宏智的董、监事会。不料,由黄曼民等人组成的公司原董事会宣称股东大会改换地点进行,并在王栋依法公告了的会议地点之外的地方召开了另一场股东大会,否决了王栋的议案。　　王栋认为,根据有关规定,上市公司临时股东大会的召开必须履行法定的公告程序,宏智时任董事会在未事先进行公告、报备的情况下召开的所谓股东大会违反了法定程序,根本无效,并对原告的股东权利构成了侵害。因此,王栋向福州市中级人民法院请求司法裁定。由黄曼民等人组成的宏智董事会今日公告称,将积极进行应诉。　　印章实施保全　　据悉,王栋召开的股东大会选举的新任董事会不能正常接管宏智公司的生产经营,公章、营业执照的使用混乱,对宏智的商业信誉造成了极大的损害,市场份额大幅流失。由于宏智的每股净资产缩水,王栋从召开股东大会至今的损失已达上千万元。　　王栋的起诉开始发挥一定的作用。根据福州中院2004年3月18日签发的民事裁定书,裁定对宏智的营业执照正、副本、公章及财务资料进行扣押；在王栋诉宏智临时股东大会决议效力确认一案中,对宏智的公章及与财务相关的印鉴实施保全。在本案诉讼期间,宏智继续生产经营,上述印章将根据保障生产经营和投资人、客户、员工利益的原则由福州中院监管使用。　　此外,宏智股东闽发物业诉福建大干、王栋及林起泰合作协议纠纷一案,近日,福州中院再次作出裁定,解冻被告王栋持有的宏智自然人股1983.8万股,同时对其所持有的宏智自然人股480.8万股予以冻结一年。知情人士透露,上述法院裁定对王栋无疑是有利的,相信宏智纷争不久就将在司法介入下划上句号。问题一:通过了解此案例内容,应如何看待监事会的职责? （14分） 参考答案： 监事会的职责 一、上市公司监事会应当向全体股东负责，以财务监督为核心，同时对公司董事、经理及其他高级管理人员的尽职情况进行监督，保护公司资产安全，降低公司的财务和经营风险，维护公司及股东的合法权益。 监事会有权向股东大会提议公司外部审计机构；监事有了解和查询上市公司经营情况的权力，并承担相应的保密义务。必要时，监事可以独立聘请中介机构对其履行职责提供协助。 公司的董事、高级管理人员及其他人员应给监事正常履行职责提供必要的协助，不得干预、阻挠。监事履行职责所需的合理费用应由上市公司承担。监事会对董事、经理和其他高级管理人员的监督记录以及进行财务或专项检查的结果应成为绩效评价的重要依据。 监事会在向董事会、股东大会反映情况的同时，可以向证券监管机构及其他有关部门直接报告情况。 （上述要点8分，结合案例解释分析6分） 问题二:独立董事在事情发生过程中应如何发挥独立作用??（有关独立董事制度见教材P3、P5、P13） 独立董事的主要职责 由于董事会集监督和决策于一身，造成缺乏监督力度的缺陷，因而提出独立董事制度，目的是为了改变股份公司治理结构。所谓独立董事是指与公司或其股东无产权关系和重要商务联系的该公司董事。独立董事不站在任何一个股东的角度，而是在公司长远发展的角度，在全部股东中间，形成必要制衡方面来考虑问题。可见独立董事制度的本质是“独立性”。 独立董事：上市公司独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。 设立独立董事是为了上市公司整体利益以及全体股东的利益，特别是中小股东的合法利