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丹凤瑞欣通信有限公司综合财务部管理制度 第一章：综合部部门职能说明书 综合财务部、薪酬福利、绩效管理、劳动关系、企业文化各部门人员、决定内部奖惩，并提供薪酬分配建议公司各职能部门：税务局、工商局、银行、外部合作公司、社保局、各类招聘渠道及人才市场等 一、总则 第一条为了规范公司内部财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《中华人民共和国会计法》及国家其它相关法律、法规，制订本制度。 第二条本制度适用于公司的财务管理。 第三条本管理制度是财务管理、会计记帐、成本核算、材料核算、工时统计的准则。 二、人员的行政隶属关系 第四条财务人员均直属公司财务部管理，向负责。 三、基本工作要求 第条财务人员在工作中应当遵守职业道德，树立严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。 第条财务人员应当按照国家统一的会计法规和制度，结合公司实际情况开展工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 第条财务工作人员对本公司实行会计监督，财务人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求更正、补充。 第条财 第二节 资金管理制度 一、总则 第条是公司资金管理、资金调度、资金决算的职能部门，同时负责税务、银行等业务关系的处理，直接由领导。 、工程要款 第条要款责任人 项目经理为要款的第一责任人编制决算书及进度报表并办理甲方、监理签字手续，同时协助项目经理参与要款工作，并办理项目付款手续；经理和对项目要款工 第条要款程序 1、要款程序 (1)编制进度报表，提请监理和审批，根据合同和已回收工程款情况提出要款计划数额，必要时项目预算员可请协助。 (2)项目经理或与人员沟通和协商，获取付款承诺并向公司经理汇报； (3)经理获知付款信息后，应迅速做出同意或要求增加数额的指示，必要时亲自或指派协助办理； (4)财务根据项目经理提供的，，回收资金。 2、年终款规定 (1)年终根据公司，经理应在每年 l月中旬召集生产、、项目经理、专门研究，拟定年终 ． (2)相关责任人根据分工积极投入要款工作，必须确保工程款回收； (3)经理每周主持召开要款工作碰头会，将承诺、资金动向及要款进展情况相互通气，并针对要款过程中出现的问题研究具体对策，部署下阶段要款方案； (4)年终要款的操作程序参要款程序。 、二年以上陈欠款 (1)二年以上陈欠款由经理制定要款计划，并亲自组织要款工作，、配合或根据经理要求办理本项事 (2)陈欠款的要款必须制定时间表，每年要回的资金不得少于40％，对正常程序无法回收款项的，必要时分公司经理要会同法律服务部通过诉讼途径解决。 、资金使用 第条资金使用审批规定 1公司资金由公司经理，公司、、联合签字 2、对于工程款、分包工程款、材料款的支付，财务人员审核3000元以上，严重的降职或开除，必要时追究法律责任。 第条对外付款规定 l、分包工程进度款的支付程序如下： 分包单位向人申 2、材料款支付程序 材料款的支付根据由提出付款申请，由签字认可并由对材料付款签署意见后公司经理批准后支付。 根据由提出付款申请，由签字认可并由对材料付款签署意见后公司经理批准后支付。 一、基本原则 第一条对公司经济往来的票据分两种办法进行审批，即原则上采用一支笔审批，或在批准的采用计划审批法。 审批要求：一、审批人员必须实事求是地根据公司各种管理制度进行审批；二、必须根据双方合同的约定办事；三、必须根据有关财务规定进行审批；四、必须查清预算价和实际发生量方可审批；五、遇特殊情况或各种干扰时，应及时向总经理汇报，以便采取措施及时解决第条 凡是单独发生的发票，包括汽油发票，必须 第定额发票必须连号且盖有对方的财务专用章，差旅费也必须与实际相符。 第条各部门一定要认真负责，把好签字 二、差旅费报销规定 人员出差，乘坐轮船、火车及长途汽车须凭相应的票根报销。 出差结束后，必须及时。 、招待费和业务费审批规定 第条500元以上的餐费报销必须附上否则不予报销。 第十条为保证对费用考核的正确性，招待费报销时写明费用事由和列支部门，并注陪同人员。 第条必须把发生费用的部门和人员记录清楚，不得串户，不得徇私舞弊记在领导的帐上，领导也要以身作则，坚决杜绝利用公司名义招待自己的亲戚好友或公司内部人。 第条经理招待甲方主要人员尽量让、一起参