政府采购内控制度和质疑投诉机制.pptVIP

政府采购内控制度与质疑投诉机制 上海市财政局 王周欢 2017年5月 第一部分政府采购内部控制制度 规范性文件 财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会﹝2012﹞21号） 《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会﹝2015﹞24号） 《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》（财库〔2016〕99号） 政策依据 党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》明确提出：“对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”， 基本原则 全面管控与突出重点并举 将政府采购内部控制管理贯穿于政府采购执行与监管的全流程、各环节，全面控制，重在预防。抓住关键环节、岗位和重大风险事项，从严管理，重点防控。 基本原则 分工制衡与提升效能并重 发挥内部机构之间，相关业务、环节和岗位之间的相互监督和制约作用，合理安排分工，优化流程衔接，提高采购绩效和行政效能。 基本原则 权责对等与依法惩处并行 在政府采购执行与监管过程中贯彻权责一致原则，因权定责、权责对应。严格执行法律法规的问责条款，有错必究、失责必惩。 主要目标 以“分事行权、分岗设权、分级授权”为主线 通过制定制度、健全机制、完善措施、规范流