第一节保险概述.pptVIP

（4）保险准备金的建立 保险准备金是指保险人为保证其如约履行保险赔偿或给付义务，根据政府有关法律规定或业务特定需要，从保费收入或盈余中提取的与其所承担的保险责任相对应的一定数量的基金。《保险法》第九十四条规定：“保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则，提取各项责任准备金。保险公司提取和结转责任准备金的具体办法由保险监督管理机构制定。” （5）保险合同的订立 ①保险合同是体现保险关系存在的形式 保险作为一种民事法律关系，是投保人与保险人之间的合同关系，这种关系需要有法律关系对其进行保护和约束，即通过一定的法律形式固定下来，这种法律形式就是保险合同。 ②保险合同是保险双方当事人履行各自权利和义务的依据 保险双方当事人的权利和义务是相互对应的。 4.保险的分类 （1）按保险的实施方式划分 ①自愿保险 投保人或被保险人和保险人当事人双方在平等互利，协商一致的基础上，根据自愿的原则签订的保险合同。 ②强制保险 它是由国家政府通过法律或行政命令强制实行的保险，也称法定保险。 （2）按保险的标的划分 1）财产保险 是指以财产及其相关利益为保险标的，由保险人承担保险标的因自然灾害和意外事故而受损失的经济赔偿责任的一种保险。 此处的财产既指一些有形财产又包括一些无形财产，因而称为广义的财产保险。 财产保险分为财产损失保险、责任保险、信用保证保险。 ①财产损失保险 这里是指狭义的财产保险，它是以有形的财产作为保险标的的保险，保险人承担保险标的因自然灾害和意外事故而受损失的经济赔偿责任。 ②责任保险 是以被保险人承担的民事损害赔偿责任作为保险标的的保险。 ③信用保证保险 以信用关系为保险标的的一种保险。 2）人身保险 人身保险是以人的生命和身体作为保险标的的保险。 人身保险的保险标的无法用货币来衡量，但保险金额可以根据投保人的经济生活需要和交费能力来约定。 （3）按保险人承担保险责任的次序划分 ①原保险 原保险是指投保人与保险人之间直接订立合同，确立双方的权利义务关系，投保人将危险转移给保险人。 ②再保险 是指保险人将其承担的保险业务部分转移给其他保险人的一种保险。 （4）按保险的性质划分 ①社会保险 它是国家通过立法对社会劳动者暂时或永久丧失劳动能力或失业时提供一定的物质帮助以保障其基本生活的一种社会保障制度。 ②商业保险 它是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故造成的财产损失承担赔偿责任，或当被保险人死亡、伤残、疾病或达到约定年龄、期限时给付保险金的保险行为。 ③政策保险 这是政府为了一定的目的，运用普通保险的技术而开办的一种保险。 （5）按风险转嫁方式划分 ①足额保险 指保险金额等于财产实际价值的保险。 市价如有波动应随时注意调整保险金额，使之与市价相符。足额保险在发生损失时能够按实际损失得到十足赔偿。 ②不足额保险 不足额保险是指保险金额低于保险价值的保险。我国保险法规定不足额保险的损失按比例赔偿方式。但是合同另外有规定之时，可以不采用上述比例赔偿方式。 ③超额保险 当事人在保险合同中规定的保险金额超过财产价值的保险。财产保险中保险人承担的是补偿实际损失责任，对保险金额中超过财产价值的部分无赔偿义务。 （6）按保险价值在合同中是否确定划分 ①定值保险 保险双方事先约定保险标的的价值，此约定的保险价值即作为保险金额，保险价值和保险金额均载明于保险单内。 ②不定值保险 保险双方当事人对于保险标的事先并不约定其保险价值（因而称“不定值”），只列明保险金额作为赔付的最高责任限额。 5.保险的职能 保险的职能分为基本职能和派生职能。 （1）保险的基本职能 ①经济补偿职能 经济补偿职能是在发生保险事故、造成损失后根据保险合同按所保标的的实际损失数额给予赔偿，这是财产保险的基本职能。 ②经济给付职能 经济给付职能是在保险事故发生时保险双方当事人根据保险合同约定的保险金额进行给付，这是人身保险的职能。 （2）保险的派生职能 ①融资职能 保险的融资职能是保险人参与社会资金融通的职能。其体现在两方面：一方面具有筹资职能；另一方面通过购买有价证券、购买不动产等投资方式体现投资职能。 ②防灾防损职能 防灾防损是风险管理的重要内容。保险防灾防损工作的最大特点就在于积极主动地参与、配合其他防灾防损主管部门扩展防灾防损工作。 保险防灾防损工作体现于：从承保到理赔履行社会责任；增加保险经营的收益；促进投保人的风险管理意识，从而促使其加强防灾防损工作。 6.保险的作用 （1）保险的宏观作用 ①有利于积累资金，支援国家经济建设，推动国民经济持续稳定地发展 ②有利于推动科学技术转化为现实生产力 ③有利于促进对外贸易和国际交往，增加外汇收入，增强国际支付能力 ④有利于促进社会稳定 （2）保险的微观作用 ①有