洗钱的常见方法,货币银行学剖析.ppt

洗钱（Money Laundering） 是指将违法所得及其产生的收益， 通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质， 使其在形式上合法化的行为。 洗钱的常用手段 1.赌场是洗钱的天然良港，被公认为是目前最传统的洗钱方式。 非法资金→等额筹码→汇款转账→合法资金 洗钱的常用手段 2.艺术品拍卖 自己已有艺术品→富豪朋友→自己的非法资金→扣除手续费后回到自己手上 洗钱的常用手段 3.服务行业广告公司、咨询公司、饭店、超市、酒吧、宾馆、洗浴中心和夜总会等集中花现金的经营场所，都是洗钱的“好地方”。这些行业的共同点是，拥有充裕的现金流，成本可大可小难以查证，且有自己的银行账号可以提现。 黑钱公款通过支票付款→提现→流入个人腰包 4.保险洗钱保险洗钱是指以商业保险这一金融服务为载体，利用保险市场及保险中介市场的途径渠道，将非法所得及其产生的收益通过投保、理赔、变更、退保等方式来掩饰、隐瞒其来源或性质，以逃避法律法规制裁的行为 非法资金→购买保险→到期前退保→支票 洗钱的常用手段 5.海外投资。进口时，高报设备和原材料的价格，以高比例佣金、折扣等形式支付给国外供货商，然后从其手中拿回扣、分赃款，并将非法所得留存在国外；出口时，压低商品价格，或采用发票金额远远低于实际交易额的方式，将货款差额由国外进口商存入出口商在国外的账户。 eg：某些国有企业的海外分支机构已经演变为专业的洗钱中心。另外，不妨通过代理人或移民海外的子女、亲属，用办皮包公司的办法把黑钱洗白。如果主管部门派人去查，将会得到一些令人神伤的亏损理由。接下来的后果更为传奇：一些所谓亏损公司的负责人及其亲属在几年内成了富翁，当上了幸福的美国“投资移民”；与此同时，这些中资公司在海外账户里非法持有的外汇，远远地超于国家外汇管理部门所掌握的数额。需要点明的是，此过程的主角，正是那些政府官员。 洗钱的常用手段 6.利用收购金融机构洗钱 此外，常见的洗钱方式还有： 利用互联网洗钱， 地下钱庄， 现金走私， 利用离岸金融中心， 人头帐户， 地下汇兑， 百货公司的礼券， 双重发票， 利用信用卡洗钱， 外汇交易所洗钱， 信托方式洗钱， 跨国企业的资金调度，利用贫困地区政府项目洗钱等 中华人民共和国反洗钱法 情节严重的，处五年以上十年 以下有期徒刑，并处洗钱数额百 分之五以上百分之二十以下罚金 thanks for your listening 洗钱 Money Laudering 洗钱是什么 广义的洗钱还包括： 1.把合法资金洗成黑钱用于非法用途，即把白钱洗黑，如把银行贷款通过洗钱而用于走私； 2.把一种合法的资金洗成另一种表面也合法的资金，以达到占用的目的，即把白钱洗白，如把国有资产通过洗钱转移到个人帐户； 3.把合法收入通过洗钱逃避监管，如外资企业把合法收入通过洗钱转移到境外。