星展银行（中国）有限公司关于本期金融债券偿债计划与保障.PDF

星展银行（中国）有限公司关于 本期金融债券偿债计划及保障措施的专项报告 为保证本期债券的本金和利息能够按时足额支付，本行特制定了一系列可行 的偿债计划和保障措施。现将相关事宜报告如下： 一、本期债券偿债计划 本期债券属于商业银行发行的，本金和利息的清偿顺序等同于商业银行一般 负债，先于商业银行长期次级债务、混合资本债券以及股权资本清偿的无担保金 融债券。本期债券为3 年期固定利率债券，最终票面利率将根据簿记建档结果， 由本行与主承销商按照国家有关规定，协商一致后确定，在债券存续期内固定不 变。本期债券按年付息，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本 行将按如下计划向债券持有人还本付息： （一）付息安排 根据国家相关财务制度规定，本期债券发行后，本行将按月对本期债券预提 利息，摊入当期成本。在本期债券每年付息日的前两周，纳入本行的流动性计划 安排，提前做好利息支付准备。并按照《全国银行间债券市场金融债券发行管理 办法》的有关规定，在每次付息日前2 个工作日和最后一次付息日前5 个工作日 进行付息公告，于本期债券付息日，将相应资金划入债券持有人指定资金账户。 （二）本金兑付安排 1、确保匹配的到期资产现金流满足偿债需要 按照资产负债期限匹配性原则，本行计划将募集到的资金匹配到相应期限的 安全性较高的资产上，并对所匹配资产的收益和质量等情况进行实时监测，同时 采取有效措施和手段，防范资金损失，确保所匹配资产项目的到期现金流满足本 期债券的偿债需要。 2 、本金兑付前安排 在本期债券到期日前一个月，本行将密切跟踪匹配资产的到期现金流，统筹 安排好流动性管理工作，逐步加大资金备付能力，确保在兑付日前5 个工作日全 部兑付资金到位，并在兑付日前5 个工作日进行兑付公告，确保本期债券及时兑 1 付。 二、本期债券的偿债保障措施 （一）健全的公司治理机制和组织管理体系是偿付本期债券的制度和组织保障 本行的公司治理结构完善，内部控制良好。根据《中华人民共和国商业银行 法》、《外资银行管理条例》以及公司章程规定，本行设立了董事会、监事，并由 股东委派董事、监事；董事会聘任了行长/行政总裁及其他高级管理人员。另外 本行章程中规定了董事会的职权和议事规则、监事以及行长/行政总裁的职权。 目前，本行股东、董事会、监事、行长/行政总裁均能按照有关法律、法规和公 司章程规定的职权独立有效运作。 本行董事会下设关联交易控制委员会、审计委员会和风险管理委员会三个专 业的委员会，并制定了相应的工作制度。由董事会授权，关联交易控制委员会负 责调查其职权范围内的任何关联交易活动，审计委员会负责调查其职权范围内的 任何活动，风险管理委员会负责监督和管理风险领域的事宜。目前各专业委员会 均能正常开展工作。 （二）完善的风险管理体系是偿付本期债券的根本保障 本行董事会通过董事会风险管理委员会监督在全行建立风险管理政策及程 序，并制定风险偏好限额指导风险管理。管理层向董事会负责，确保风险管理的 有效性及遵循风险偏好限额。高级管理委员会获授权专责特定风险范畴，以实施 风险监督。相应监督委员会为星展 ( 中国) 市场风险委员会，星展 ( 中国) 信用 风险委员会，星展 ( 中国) 操作风险委员会以及星展 ( 中国) 资产负债委员会。 在日常业务基础上，各业务部门须承担主要风险管理责任。独立的监控职能 部门与各业务部门一起，及时向高级管理层提供主要风险敞口的评估及相应的管 理层措施。这些部门也推荐符合风险框架的风险偏好和风险控制限额，以求核准。 此外，本行设立了合规部，全面协调合规风险的识别和管理，定期向高级管 理层提交合规风险评估报告。审计部作为独立部门，负责审查本行所有的业务活 动与营运部门的内在风险和内部控制，进行独立基于风险的审计评价和监督，直 接向审计委员会和行长/行政总裁报告。 在信用风险管理方面，本行把风险管理融入营运管理程序之中，同时保持风 2 险评估的独立与完整性；从总行到各分支机构，从董事会到各级员工均负有风险 管理责任。从组织结构和职责划分上看，董事会通过风险管理委员会