工程款支付操作指导计划书.doc

工程款支付操作指导书 编辑 霍新华 日期 2007-11-28 审核 于琛、杨毅清 日期 2007-11-28 批准 许立 日期 2007-11-28 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 通过工程款支付管理保证项目款项支付的手续完备，各职能部门对自行负责的建设工程部门的付款计划按照监管到底，负责到底的原则执行，此项制度的制定对公司整个付款计划流程的规范化、合理化、责任流程负责化将起到至关重要的作用。 术语和定义 工程款支付管理：包括工程款项的年度及月度支付计划、工程款支付审批确认及工程扣款的管理。 职责 项目公司成本部 项目公司成本部依据工程总控进度计划、项目目标成本预算或动态成本预算、合同付款条件制订并提交《年度工程资金支付计划》，报总部资金规划部及总部成本管理中心。 负责编制每月的《月度工程款支付计划》报项目公司财务部进行汇总后，上报总部资金规划部，同时抄报总部成本管理中心审核备案。 依据合同付款计划约定内容审核承包单位所呈报的月付款计划及与之相对应的已完成工程量的计算清单，并填写《付款汇签单》并签署意见。 负责审核工程扣款金额； 项目公司工程部： 负责审查实际施工部位与付款节点的符合性。 对存在质量缺陷进行核查并提出扣款或暂缓支付的书面意见。 负责工程扣款项目的经办。 监理公司 负责审查实际施工部位的完成情况及完成质量。 负责对质量缺陷进行核查并提出扣款或暂缓支付的书面意见。 造价咨询顾问公司 负责审核承包单位所呈报的月付款计划及与之相对应的已完成工程量的计算清单，计算月度应支付工程款数额及扣款或暂缓支付的书面意见。 物业公司 项目公司工程部撤销后，工程、设备保修期内的工程扣款由物业公司主办； 资金规划部 负责汇总各项目《年度工程款支付计划》，安排年度资金规划。 负责根据项目公司成本部呈报的《月度工程款支付计划》准备相应数额的资金及向项目公司拨付。 会计与财务控制部 负责统计项目公司每月的工程款实际支付额度并将数据反馈给项目公司财务部及成本部。 3 工作程序 工程款支付计划的编制及提交 项目公司成本部须于每年年底前向总部资金规划部及总部成本管理中心提交下一年度的《年度工程资金支付计划》。 项目公司成本部于每月5日前依据合同支付规定、上月经审核的实际完成工程量及由财务部提供的截止上月累计实际支付数额计算应付未付额度，编制本月的《月度工程款支付计划》报项目公司财务部进行汇总后，上报总部资金规划部，同时抄报总部成本管理中心审核备案。 工程资金支付计划由项目公司成本部依据工程进度计划和合同付款条件制定。 年度工程款支付计划根据项目年度总控进度计划和合约规划及动态目标成本额度来制定，其编制的原则按照最早开始或最早完成并且不考虑拖欠工程款的情况，同时亦要兼顾不同月份资金需求的平衡； 月度工程款支付计划根据项目当前进度计划、已签订合同的合同条款和正在签署合同的合同条款编制，需按照合约分列汇总。 月度工程款支付计划报项目公司财务部，并由项目公司财务部汇总后，报总部资金管理部，同时抄报总部成本管理中心备案。 项目公司财务部每月编制工程类合同实际支付汇总，报项目公司成本部备查并作为项目公司成本部编制《月度工程款支付计划》的依据之一。 工程款支付审批 承包商按照合同条款的规定向项目公司成本部提出书面的付款申请。内容包括：付款的合同依据、累积已付款总金额、已完成工程量的计算清单。 承包商的付款申请书需要盖章，并作为项目公司据《付款汇签单》的附件。 各指定分包单位(包括指定供应单位及指定分包单位)须于每月20日，将中期付款申请资料主送总承包方，并同时抄送项目公司工程部和项目公司成本部、监理及造价咨询顾问；付款申请内的工程完成进度，按预计截止至该月25日的完成进度计算。 总承包方须于每月23日，将所有中期付款申请资料送至项目公司成本部，其中包括所有分包单位／供应单位的付款申请和总承包方对分包合同付款申请的有关意见。 各独立施工单位须于每月23日，将中期付款申请资料主送项目公司成本部，并同时抄送项目公司工程部、监理公司及造价咨询顾问；付款申请内的工程完成进度，按预计截止至该月25日的完成进度计算。 每月25日开始，按连续时间安排完成，各相关部门代表需在统一的时间内，共同执行与中期付款相关的工程完成进度复核。 参加总承包工程中期付款进度复核的相关部门包括项目公司工程部、项目公司成本部、监理公司、造价咨询顾问及总承包方；对分包工程则需再加上分包单位。 工程监理审核已完成的施工形象进度，项目公司工程部进行确认并在《付款汇签单》上签署意见