我国商业银行不良贷款的成因及对策本科学位论文.doc

湖 南 农 业 大 学 高等教育自学考试本科生毕业论文(设计) 毕业论文（设计）中文题目 我国商业银行不良贷款的成因及对策 湖南农业大学高等教育自学考试本科生毕业论文（设计） 诚 信 声 明 本人郑重声明：所呈交的本科毕业论文（设计）是本人在指导老师的指导下，进行研究工作所取得的成果，成果不存在知识产权争议。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体在文中均作了明确的说明并表示了谢意。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 毕业论文（设计）作者签名：董祎璜 2013年04月04日  我国商业银行不良贷款的成因及对策 内容提要………………………………………………………………………………1 关键词…………………………………………………………………………………1 一、什么是不良贷款…………………………………………………………………1 二、我国商业银行不良贷款的现状…………………………………………………2 三、造成商业银行不良贷款的原因…………………………………………………3 （一）政府不合理干预…………………………………………………………3 （二）法律不健全，执法不严………………………………………………………3 （三）商业银行不良贷款的经济原因………………………………………………4 （四）企业盲目投资…………………………………………………………………4 （五）商业银行形成不良贷款的一般机理…………………………………………4 （六）经济周期的影响………………………………………………………………4 （七）商业银行不良贷款产生的法律原因…………………………………………4 （八）转轨经济中商业银行不良贷款产生的体制性原因…………………………6 四、解决我国商业银行不良贷款问题的一些简单构思……………………………6 （一）解决商业银行不良贷款的准备阶段…………………………………………6 （二）解决商业银行不良贷款的实施阶段…………………………………………7 五、化解商业银行不良资产的基本原则与其对策…………………………………7 （一）我国在化解商业银行不良资产应坚持以下基本原则………………………7 （二）处理国有商业银行不良资产的对策…………………………………………8 参考文献………………………………………………………………………………9  我国商业银行不良贷款的成因及对策 内容提要：国际金融史上银行经营失败的教训揭示了一个不容忽视问题---商业银行不良贷款的问题。长期以来，这一系列问题一直困扰着国际银行业，成为导致银行经营失败的主要原因。目前，我国银行体系中不良贷款问题同样存在，深入剖析不良贷款问题的现状、分析其理论和现实根源、探索解决银行不良贷款问题的思路已成为当务之急。正确处理银行不良贷款问题不但有利于解决银行、企业和政府之间的历史遗留问题、理顺三者之间的关系，更为重要的是有助于维护我国经济安全之大计。 关键词：国有商业银行；不良贷款；不良资产；不良贷款形成原因；不良贷款对策 什么是不良贷款？ 不良贷款是指债务人不能或有迹象表明债务人不能按贷款协议按时偿还本金和利息。具体而言,问题贷款就是银行贷款五级分类中的次级类、可疑类、损失类。次级类是指借款人的还款能力出现明显问题,依靠其正常的经营收入无法保证其足额偿还本息。可疑类是指借款人无法足额偿还本息,即使执行抵押或担保,业、也肯定会造成一部分损失。损失类是指在采取所有可能措施和必要的法律程序之后,本息然无法收回,或者只能收回及少部分。19世纪以来国际金融史上出现了多起银行经营失败的重大案例：英格兰的欧兰格银行和巴林兄弟银行、1930年11月美国最大银行美利坚合众国银行、1997年日本第10大商业银行---北海道拓银行。 分析世界银行的经营史，我们不难发现，尽管导致银行经营失败的原因众多，但是银行不良贷款问题是导致银行经营危机的首要原因。因此，银行不良贷款问题是值得深入研究的。 二、我国商业银行不良贷款的现状 自2001年加入WTO以来，我国银行业，这个长期为政策所庇佑、一直享有市场垄断及价格管制所带来好处的半封闭部门，面对入世后开放金融市场这一挑战。自2003年底起，以“财务重组—引进外资—公开上市”的三步走战略的提出为标志，我国各国有商业银行开始了银行股份制改革，使得我国的银行业在体制上也已发生了质的变化。然而改革并不是一蹴而就的，成绩的取得是巨大的，但阻碍依然存在。2006年初英国《金融时报》、高盛公司、穆迪公司、法国里昂证券等国外各机构同时发表了对我国银行业的研究报告，这些