广东美的电器股份有限公司关于美的集团股份有限公司发行股摘要.PDF

证券代码：000527 证券简称：美的电器 公告编号：2013-039 广东美的电器股份有限公司 关于美的集团股份有限公司发行股份吸收合并 本公司事宜的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要提示 1、经中国证券监督管理委员会证监许可［2013 ］1014 号文核准，美的集 团股份有限公司（简称“美的集团”）将发行股份吸收合并广东美的电器股份有 限公司（简称“美的电器”或“本公司”）。 2、为充分保护美的电器异议股东的合法利益，本次换股吸收合并将由美的 控股有限公司（下称“美的控股”）向美的电器异议股东提供现金选择权。现金 选择权股权登记日为2013 年8 月14 日，现金选择权派发完毕后即进入申报程 序，详见本公司于2013 年8 月8 日刊登的现金选择权派发及实施的提示性公 告。截至2013 年8 月7 日，美的电器股票收盘价为13.85 元/股，相对于现金 选择权行权价格溢价38.64%。若投资者行使现金选择权，将可能导致一定亏损， 敬请注意投资风险。 3、本公司股票（股票代码：000527 ）将自2013 年8 月15 日开始连续停 牌，此后美的电器股票将进入现金选择权派发、行权申报、行权清算交收阶段， 不再交易，直至实施换股后，转换成美的集团股票在深圳证券交易所上市及挂 牌交易。2013 年8 月14 日为本公司股票最后一个交易日，敬请广大投资者注 意。 4 、美的集团作为本次吸收合并的吸并方和换股实施方，将通过证券转换方 式对投资者持有的美的电器股份进行换股。“证券转换”是指对投资者持有的美 的电器股份按照换股吸收合并方案确定的换股比例转换成相应数量的美的集团 股份。在完成证券转换后，美的集团将在中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）办理有关上市的初始登记工作。 5、现金选择权方案实施完成后，美的电器将进入终止上市程序，原美的电 器股东持有的美的电器股份将按照换股比例转换为美的集团股份。在换股股权 登记日 （具体时间另行公告）收市后，如投资者已提交本公司股票作为融资融 券交易的担保物，则证券转换后作为担保物的美的电器股份将转换为美的集团 股份。 6、已开展约定购回式证券交易的美的电器投资者应于换股股权登记日收市 前及时办理提前购回手续。在换股股权登记日收市后，如仍存在尚未购回的美 的电器约定购回式证券交易，证券转换后，相关证券公司须及时联系中国结算 深圳分公司办理相关事宜，如果因未及时联系中国结算深圳分公司办理相关事 宜而造成的损失由约定购回式证券交易的参与各方自行负责，中国结算深圳分 公司不承担责任。 7、对于已经设定了质押、其他第三方权利或被司法冻结的美的电器股份， 该等股份在证券转换后一律转换成美的集团本次发行的股份，原在美的电器股 份上设置的质押、其他第三方权利或被司法冻结的状况将在换取的相应的美的 集团股份上继续有效。 8、美的电器股票退市后，将由美的集团负责向原美的电器投资者派发其在 退市前尚未领取的现金红利。 9、根据财政部、国家税务总局、证监会发布的《关于实施上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85 号）规定，个人从公 开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月） 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1 年（含 1 年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1 年的，暂减按25% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。其中，个 人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票包括上市公司合并中个人持有的 被合并公司股票转换的合并后公司股票。 因换股而持有美的集团股份的原美的电器投资者，其持有美的集团股份的 持股时间自美的集团股份登记到深市A 股账户中时开始计算，其未来获得美的 集团派发的股息红利的应纳税所得额适用上述规定。 根据《中国证券登记结算有限责任公司关于落实上市公司股息红利差别化 个人所得税政策的通知》的相关规定，上市公司合