第5章商业银行中间业务研讨.pptVIP

第一节 商业银行中间业务概述 一、 中间业务与表外业务（off balance sheet activities）的概念 广义上的中间业务，即不使用或暂时不使用自有资金，而通过为客户提供金融服务来获取收入的业务。 狭义的中间业务是指银行不运用自有资金，而是利用其在机构网络、技术、信息、人才等方面的优势，为客户提供金融服务并从中收取手续费的业务。 第五章 商业银行中间业务 * 广义概念和狭义概念的区别在于“暂时不使用”一词上，即狭义的中间业务肯定不会使用银行自有资金，而有些类型的中间业务虽然在当期不使用银行自有资金，但在未来可能会使用，比如贷款承诺、担保、备用信用证等业务。 表外业务是指商业银行从事的按通行会计准则不列入资产负债表内、不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益并改变银行当期财务指标的经营活动。表外业务也有广义和狭义之分。 * 广义的表外业务等同于广义的中间业务，只是两者叙述的重点不同，前者强调此类业务不会列入资产负债表，后者强调不使用自有资金，这两个说法实际上是一致的，因为不使用或暂时不使用自有资金，当然也就不会在当期的资产负债表中显现出来。 狭义的表外业务是指那些虽然未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务紧密相关，并在一定条件下会转化为表内资产业务或负债业务的经营活动，这类表外业务又称为或有资产/负债业务。狭义表外业务是有风险的经营活动，这是它区别于狭义中间业务的一个主要特点。 * 中间业务与表外业务的关系 其联系是：①都不在商业银行的资产负债表中反映，银行在当中发挥代理人、被客户委托的身份；②收入来源主要是服务费、手续费、管理费等。 其区别是： 中间业务——传统业务，风险较小； 表外业务——创新业务，风险较大。 二者联系与区别： *  广义的中间业务 ＝广义的表外业务 ＝收费业务 ＝资产负债表以外的业务 * 中间业务与传统存贷款业务关系 1、中间业务是利用商业银行从事传统的存贷款业务过程中形成的条件和优势发展起来的。 如：经营特许权优势 、 业务优势 客户优势、 信誉优势、 硬件优势 　　 　人才优势、信息优势 2、中间业务促进传统存贷款业务的发展 * 第一节 商业银行中间业务概述 二、 中间业务的特点及创新 （一） 不运用或不直接运用商业银行自有资金 （二） 不承担或不直接承担经营风险 （三） 以收取手续费的方式获取收益 （四） 业务种类多、范围广 * 商业银行中间业务国内外比较 起步时间不同 科技含量不同 收入悬殊大 收入构成差异大 * 现实思考之一 　 近来，国内银行“提高”中间业务收入的方式多种多样如： 在对公信贷业务中，通过与客户商议，银行只把7成收入算作利息收入，剩余3成则以所谓的?“财务顾问”名义算作中间业务收入 ； 让企业将日均结算或应收账款等财务业务放于本行，银行可以适当给予信贷优惠，对于银行损失的贷款利息部分，则通过结算等中间业务来弥补。 你如何看待当前我国商业银行将中间业务作为存贷款业务的附属业务、派生业务，将其视为吸收存款、稳定客户的一种手段的现象？ * 现实思考之二 监管层明确提出，大中型银行要力争通过５年至１０年的努力，使中间业务收入占比由现在的17%达到４０％至５０％的目标。城市商业银行经过5年左右的努力,中间业务收入占比由现在的3.67%提升到20%;农村合作金融机构经过5年左右的努力,中间业务收入占比从目前不到1%力争达到10% 。 商业银行中间业务蓬勃发展的原因有哪些？ * 归纳总结 外在需求增加 内在竞争压力 资本监管的加强 经营风险的增大 科技的发展与应用 * 第一节 商业银行中间业务概述 三、 中间业务的类型 （一） 国际银行业通用的分类方法 1. 或有债权/债务类中间业务 2. 金融服务类中间业务 （二） 我国银行业现行的分类方法 1. 支付结算类业务 2. 银行卡业务 3. 代理类中间业务 * 4. 担保类中间业务 *