校差旅费管理实施细则2014年5月6日解析.pptVIP

校差旅费管理实施细则 2014年5月6日 第一部分 通 知 第二部分 校差旅费管理实施细则 通 知 学校差旅费管理实施细则。具体查询办法：信息门户→财务服务→财务首页→校内制度。 中央、上海市关于“三公”经费、会议费、差旅费、出国费、培训费等相关制度已经挂在财务首页上。具体查询办法：信息门户→财务服务→财务首页→国家制度。 校差旅费管理实施细则 为了保证差旅费管理相关文件的顺利实施，加强出差活动的管理，根据《上海市市级机关差旅费管理办法》（以下简称“办法”）及学校的具体情况，特制定本细则。 一、《办法》适用范围 《办法》适用于全校各学院（部门），资产经营公司等独立核算单位可参照执行。 ? ? ? ??《办法》适用于公务出差所发生费用的报销。 校差旅费管理实施细则 二、工作人员范围及基本报销标准 ? ? ? ??《办法》第三条所指“工作人员”包括学校教职工及科研项目课题组其他成员、临时外聘人员等。学生实习、社会考察等不适用本文件，按原核定标准执行。 1.使用财政性资金的学校教职工差旅费，按《办法》规定标准报销；横向科研经费标准可按项目委托方的要求，由项目负责人自主确定，据实报销，补贴标准按《办法》规定执行；学校其他资金视同财政资金管理。 2.各财政专项、纵向科研项目、横向科研项目等课题组成员中的非本校教职工出差，可参照文件按不高于本校教职工标准执行。 3.临时外聘人员出差，仅据实报销不高于《办法》相关标准的城市间交通费、住宿费、伙食费和市内交通费。 校差旅费管理实施细则 三、出差的审批权限 出差必须报经单位有关领导批准后方可实施。 1.使用教育经费出差，由经费负责人及学院（部门）负责人审批。 如学院（部门负责人）为经费负责人，则经费负责人审批职责由业务负责人代为履行。如经费负责人出差，由其部门同级负责人及上一级领导审批。 2.使用科研课题经费出差，由课题负责人和学院主管科研的领导审批；课题负责人出差由各学院主管科研的领导及学院负责人审批。 3.其他人员出差，根据经费项目的性质，按上述对应程序审批。 校差旅费管理实施细则 四、专业技术岗位对应级别 1.院士出差标准暂按“部级及相当职务人员”标准执行。 2.正教授出差标准暂按“司局级及相当职务人员”标准执行。 校差旅费管理实施细则 五、报销的补充要求 1.城市间交通费不包括出租小汽车，如乘坐火车、轮船、飞机、长途汽车等以外的交通工具的，需在《出差审批单》上注明。发生签转或退票费的，应当出具书面说明并经经费负责人批准。出差申请人应与交通工具乘坐人一致，乘坐飞机的报销时还应提供登机牌等附件。 2.住宿费发票应注明住宿天数，并与出差时间相一致。如发票未注明的住宿天数的，需提交住宿费结算清单。住宿费票据提供信息不完整的，按住宿一天计算。 3.无住宿费发票、无城市间交通费或提供出差报销票据不完整的，只能按所提供的相关票据，在规定的标准范围内据实报销，不得领取各类补贴。 校差旅费管理实施细则 五、报销的补充要求 4.有接待单位统一安排用餐及市内交通，不得领取伙食补助费、市内交通费；但持接待单位出具的缴纳伙食费、交通费的凭证除外。 5.出差补贴的计算按自然天数计算。出差当天往返的，外出参加会议、培训等，举办单位统一安排食宿的，根据实际情况，市内交通费按不超过2天的限额据实报销，伙食补助按1天的标准发放。 6.在本市区域内因公外出，因工作需要确需住宿的，应按要求事前填写《因公出差审批单》，按程序审批后报财务处备案，可在限额标准内报销住宿费和伙食补助费，其中伙食补助费按住宿天数计算。 校差旅费管理实施细则 五、报销的补充要求 7.出差期间发生的外地零星开支（包括会议费、培训费、资料费等）必须与差旅费报销同时进行。 8.差旅费的住宿费、机票支出及其他零星开支必须使用公务卡。 9.过渡时期报销标准：3月11日前发生的出差业务，按原差旅费报销办法实施；5月1日以后使用新的出差审批单，按新办法实施；过渡期间报销业务可参考新办法实施。 10.本细则由财务处负责解释。 国内部分城市差旅住宿费与伙食补助标准 不妥之处，敬请指正。 * *