综合业务系统2008.4课案.ppt

综合业务系统介绍 主要内容 系统总体介绍 公共业务介绍 交易演示 新流程再造系统介绍 总体介绍 特点之一：数据大集中的系统构架 系统整合 账务数据集中 客户信息整合 业务架构示意图 特点之二：统一的会计核算体系 本外币一体化 对公对私一体化 向“交易驱动”核算方式转变 特点之三：方便灵活的客户服务方式 全行唯一的客户号 7×24服务 多渠道服务 通存通兑 通解通挂 业务和载体 公共业务介绍 公共业务 机构、柜员管理 现金、凭证管理 客户信息（对公客户、对私客户） 公共查询 冲补帐及抹帐 系统监督机制 会计核算框架 统一的会计核算体系，业务交易自动完成会计核算 .全行核算体系遵循集中管理、统一核算、授权有限、分级控制的原则。帐务处理方式采用统一的会计规则、统一的会计帐务结构、统一的帐务结果和统一的会计报表的方式来体现。 清算框架 目标:全行一本账.取消系统内资金逐级清算过程，总行统一集中资金管理。所有的业务均为代理总行业务。 清算模式: 1、公司业务实时清算和零售业务批量清算。 2、实时清算使用“2380下级行存放款项”及“1180存放上级行款项”科目，并按机构设分户予以清算。清算帐户允许余额出现借方和贷方，分别根据不同计价计收计付利息。 3、批量清算使用“2980行内往来”科目，日间允许余额双方反映，批量清算时，由系统自动根据行内往来科目轧差数结转下级行存放款项和存放上级行款项科目。清算完成后，科目余额为零。 账务核算体系 会计科目 一级科目、二级科目和表外备忘科目。 科目分类:资产1/负债2/共同3/所有者权益4/损益5/表外备忘7。 业务代号 是建立在银行会计科目的基础上，设立的一种比科目更加细化的核算分类。业务代号4位。 业务代号和会计科目的关系 （1）一一对应的关系 （2）多对一的关系 （3）不能是一对多 业务代号和分户账的关系 （1）一对一的关系 （2）一对多的关系 优点：会计科目变动时，账号不需要变动 分户账账号 分户账账号是系统管理客户交易的标识，具有唯一性。但对储蓄业务中实行卡、折、单关联的业务，在主账号下还需设置子账号核算。 对目前使用的分户账账号，通过解析表，建立新旧账号对应的关系。 对私业务分户账账号（一） 储蓄业务一本（卡）通主账号结构 主账号：指打印在存折的代号(12位数字)， XXXX—X----XXXXXX—X 机构号 类型 顺序号序 校验位 说明：同一客户号下允许开设多个储蓄业务主账号。 对私业务分户账账号（二） 子账号：指挂在主帐户下的各币种的活 期、定期及凭证式国库券等账户的账号。 子账号的结构与对公账号相同 主账号与子账号的联系： 子账号在储蓄业务中,对客户和柜员是隐含的,柜员办理业务时,输入主账号，输入币种或笔数序号（四位），由系统自动来对应子账号，更新子账号。 对公业务分户账账号 对公存、贷款分户账账户的账号由17位数字组成，其结构为： XXXX—XX----XXXX— —XXXXXX—X 机构号 币种 业务代号 序号 校验位 办理开户交易时，由系统根据机构号、币种、业务代号、系统顺序自动产生账号 。同时系统提供客户选号功能。 会计凭证 新系统中除了原始凭证以外，还提供机制凭证。 机制记帐凭证是根据有关记帐信息由系统自动打印出来或将印刷好的固定凭证格式套打出来记帐凭证，机制凭证种类有：批量结息凭证（客户回单）、批处理记帐凭证等。固定格式凭证种类有：业务收费凭证、转帐记帐凭证、利息记帐凭证（单笔结息）、外汇兑换水单等。 新系统取消科目日结单，系统支持业务流水清单，会计凭证根据流水装订 交易流水 新系统的交易流水分为会计交易流水和特殊交易流水两种。会计交易流水是指产生帐户记录变化的流水记录；特殊交易流水是指不产生帐户记录变化的流水记录。 交易流水主要通过以下途径产生：一是柜员通过记帐交易所产生的交易流水；一是通过自助设备、外挂系统等自动产生交易流水；三是日终批处理产生的交易流水。 登记簿 在新系统中的登记簿分为两类，包括业务的发生和核销等记录。 1、根据业务的发生自动生成，是业务处理事项的记录，如银行汇票、贷款登记簿等。 2、根据内部核算要求自动产生，如待销帐登记簿等。 会计报表 新系统中会计报表由系统自动生成，并下传各帐务机构及管辖机构打印会计报表。各级机构按照总行规定打印和保管各种会计报表。会计报表主要有日计表、月计表、年度状况变动表、资产负债表、损益表等。新