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《证券公司风险控制指标管理办法2016》 《办法》指出，全面风险管理体系应当包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。 《办法》强调了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，将净资本区分为核心净资本和附属净资本 核心净资本 核心净资本=净资产-资产项目的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目。 《办法》要求证券公司计算核心净资本时，应当按照规定对有关项目充分计提资产减值准备。 附属净资本 　附属净资本=长期次级债×规定比例-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目。 要求证券公司计算净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等各项风险控制指标，编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表 明确证监会将对证券公司净资本等各项风险控制指标数据的生成过程及计算结果的真实性、准确性、完整性进行定期或者不定期检查 要求证券公司应当将所有子公司以及比照子公司管理的各类孙公司纳入全面风险管理体系 要求证券公司应当在发生重大业务事项及分配利润前对风险控制指标进行压力测试，合理确定有关业务及分配利润的最大规模 要求证券公司必须持续符合相应风险控制指标标准 风险覆盖率不得低于100%; 资本杠杆率不得低于8%; 流动性覆盖率不得低于100%; 净稳定资金率不得低于100%; 其中： 风险覆盖率=净资本/各项风险资本准备之和×100%; 资本杠杆率=核心净资本/表内外资产总额×100%; 流动性覆盖率=优质流动性资产/未来30 天现金净流出量×100%; 净稳定资金率=可用稳定资金/所需稳定资金×100% 将原有净资产比负债、净资本比负债两个杠杆控制指标，优化为一个资本杠杆率指标(核心净资本/表内外资产总额)，并设定不低于8%的监管要求 要求证券公司应当按照中国证监会规定的证券公司风险资本准备计算标准计算市场风险、信用风险、操作风险资本准备 市场风险资本准备按照各类金融工具市场风险特征的不同，用投资规模乘以风险系数计算;信用风险资本准备按照各表内外项目信用风险程度的不同，用资产规模乘以风险系数计算;操作风险资本准备按照各项业务收入的一定比例计算。 将按业务类型计算整体风险资本准备调整为按照市场风险、信用风险、操作风险等风险类型分别计算。调整后的净资本和风险资本准备更符合证券公司开展综合经营的风险控制的现实需要，但其计算范围及标准已发生较大变化，指标值不具有历史可比性。 《办法》指出证券公司可以采取内部模型法等风险计量高级方法计算风险资本准备； 《办法》规定，对各项风险控制指标设置预警标准，对于规定“不得低于”一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定标准的120% ，对于规定“不得超过”一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定标准的80% 要求设有子公司的证券公司应当以母公司数据为基础，编制风险控制指标监管报表，并要求证券公司可提供以合并数据为基础编制风险控制指标监管报表 将证券公司的净资本等风险控制指标变动范围变更为与上月相比发生不利变化超过20% 的，向中国证监会及其派出机构报告 调整权益类证券计算口径、将衍生品区分权益类和非权益类衍生品，合并融资类业务计算口径等。 《证券公司全面风险管理规范2014》 《规范》对全面风险管理的定义（1） 全面风险管理，是指证券公司董事会、经理层以及全体员工共同参与，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险等各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理。 要求证券公司应当制定包括风险容忍度和风险限额等的风险指标体系,并通过情景分析、压力测试等方法计量风险、评估承受能力、指导资源配置（8） 要求证券公司应当建立与业务复杂程度和风险指标体系相适应的风险管理信息技术系统，对风险进行计量、汇总、预警和监控，并实现同一业务、同一客户相关风险信息的集中管理（9） 要求证券公司应当建立健全压力测试机制，及时根据业务发展情况和市场变化情况，对证券公司流动性风险、信用风险、市场风险等各类风险进行压力测试（10） 要求证券公司应当全面、系统、持续地收集和分析可能影响实现经营目标的内外部信息，识别公司面临的风险及其来源、特征、形成条件和潜在影响，并按业务、部门和风险类型等进行分类（11） 该项规定意味着证券公司应当建立健全数据收集系统，建立分别从风险类型层面、业务层面、部门层面以及公司层面测度其风险大小的风险管理系统 《规范》要求证券公司应当根据风险的影响程度和发生可能性等建立评估标准，采取定性与定量相结合的方法，对识别的风险进行分析计量并进行等级评价或量化排序，确定重点关注和优先控制的风险（