电子汇业务统业务处理手.docVIP

第一部分 网点业务处理 第一章 发报行业务处理 日常业务一、电子汇划往账处理流程 日常业务 前台柜组客户提交各类业务必需的原始凭证，或内部款项划拨指令 前台柜组 客户提交各类业务必需的原始凭证，或内部款项划拨指令 （借）客户账或内部账（贷）304-02或（借）304-02 （贷）客户账或内部账内部划款3422 （借）客户账或内部账 （贷）304-02 或（借）304-02 （贷）客户账或内部账 内部划款 3422 汇票解付 8513 托收 8602 8622 汇出汇款 8520 复核发报3405(联动3430交易) 复核发报 3405 (联动3430交易) 清算柜组 复核报单内容 复核报单内容 当天：由前台柜员做0065联动0045交易进行修改复核是否有误有误 当天：由前台柜员做0065联动0045交易进行修改 复核是否有误 有误 无误 无误 发报并打印报单（借）304-02 （贷）304-01或（借）304-01 发报并打印报单 （借）304-02 （贷）304-01 或（借）304-01 （贷）304-02 与分中心对账 7250日终业务 与分中心对账 7250 日终业务 打印未发报业务汇总清单 打印未发报业务汇总清单 二、日常业务处理 （一）前台业务处理 前台柜员接收客户的原始凭证，审核要素无误后，根据业务种类分别提交各项交易; 对于内部款项划拨, 应根据相关部门提供的内部款项划拨指令。 汇出汇款 经办员根据客户填写的汇款申请书，提交“8520汇出汇款”交易，应在摘要栏内注明“汇款”，交易成功后，打印汇款申请书，系统自动记账，会计分录为： （借）活期存款科目-客户账 （贷）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 解付汇票 解付行根据客户提供的汇票第二、三联, 经审核要素无误后，提交“8513解付银行汇票”交易，经办员应在摘要栏内注明所解付的“汇票号码”，在部分解付时，还应注明“部分解付”的字样。交易成功后系统自动记账，打印进账单（或送款单），作为贷方传票，会计分录为： （借）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 （贷）对公活期存款科目-客户账 3、托收承付 承付行经办员根据托收行发出的“托收委托书”及原始票据，在收到客户的承付凭证后，经办员需根据托收委托书，提交“8602承付行登记托收’’交易，登记表外账 。经办员根据承付通知，提交“8622承付行承付”交易，应在摘要中注明“托收”及“托收号”，交易成功，系统自动记账，打印支取凭条, 会计分录为： （借）对公活期存款科目-客户账 （贷）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 若承付行收到客户的拒付凭证 , 经办员应提交“8632承付行拒付 ” 交易, 交易成功后，打印承付行拒付凭条, 不产生会计分录。 以上业务完成后均应在记账凭证上加盖转讫章及经办员人名章。 4、内部款项划拨 根据划款指令，提交“3422内部账划款”交易，进行转账并发报划款。转账账号一方应为“304-电子汇划往来-02电子汇划待发报”账号，另一方将视业务种类而定，如为贷方报单录入“付款账号”；反之，为借方报单时，录入“收款账号”， 对方行收、付款账号可不输，但必须在摘要中注明业务内容，如“上划汇差”或“下划汇差”、“买汇”或“卖汇”（同时应填写牌价、对方币别、金额、起息日等 )等。交易成功后，记账并登记往账报单登记簿，打印相应转账传票，加盖转讫章及经办员人名章。 会计分录为： （借）内部账账号 （贷）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 或（借）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 （贷）内部账账号 交易成功，将提示打印相应转账传票。 5、附件 为弥补报单摘要栏长度限制，特设报单“附件”交易，详见“查询/查复/公文/附件”的使用，如为含附件报单，则必须在报单摘要栏内注明“有附件”字样。 (二)复核、发报 复核发报人员将密押卡插入读卡器，根据原始凭证提交“3405往账报单复核” 交易，逐项输入，系统自动核对，复核无误后，登记“报单登记簿（已复核未加押/发报）”；确认发报（交易联动“3430加押发报”），由系统自动编押发报并登记“报单登记簿（已复核加押/发报）”。成功后系统自动记账，打印往账报单，加盖转讫章、复核（发报）员人名章。 发出电子汇划贷方报单时，会计分录为： （借）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 （贷）304-电子汇划往来-01电子汇划款项 发出电子汇划借方报单时，会计分录反之。 对于打印不成功的报单，可提交“3462 报单打印（批量/单笔）”交易，输入报单汇款号，进行报单补打。 发报员应将当日受理的电子汇划业务及时进行发报处理，不能积压报文。 收报