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内部财务管理制度 柳州市建邦贸易有限责任公司 一、总则…………………………………………………………………2 二、管理体系……………………………………………………………2 三、财务人员岗位责任制度……………………………………………3 四、帐务处理程序制度…………………………………………………5 五、成本核算制度………………………………………………………7 六、财务会计分析制度…………………………………………………8 七、内部牵制制度………………………………………………………10 八、财务收支审批制度…………………………………………………11 九、财产清查制度………………………………………………………12 十、会计工作交接制度…………………………………………………13 十一、会计档案管理制度………………………………………………16 十二、会计电算化管理制度……………………………………………16 十三、财务人员职业道德规范…………………………………………19 十四、财务人员工作处罚条例…………………………………………20 总 则 一、为适应市场经济发展的需要，进一步规范公司的财务行为，加强财务管理及经济核算的作用，达到宏观控制、微观搞活的目的。根据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》，结合本公司的具体情况制定本制度。 二、公司各职能部门，按照其职责和权限以及管理归口的原则，制定