学校内部控制工作计划.doc.docxVIP

学校内部控制工作计划导语：经济责任审计是一项政策性、业务性、程序性较强的工作，审计处在总结以往经验的基础上，进一步规范执业标准，完善审计程序，做到审计事项公开透明。一是实施审前公告。公告期间，教职工可就被审计人履行经济责任的有关事项，通过信息平台、信件、电话、面谈等方式，向组织部、纪检监察处、审计处反映问题。学校内部控制工作计划 根据教育部财务司《关于报送教育审计工作总结的通知》要求，现将学校贯彻落实教育部办公厅印发的洌《关于做好教育系统经济责任审计工作的通知释》要求，以及全年审计工作完成情况报告如下镑: 20xx年，学校内部审计按照渑教育部制定的教育审计基本思路开展工作，取得了一定成效，在完善内控制度建设，规范财哦务管理，提高资金使用效益等方面，发挥了内鄹部审计所具有的预防、揭示和抵御的免疫溘功能。一年来，学校内审部门共接手各类审计〗事项131项，已完成119项，审计资金总於额41,743万元。其中，校级财务预算执杓行审计调查1项;经济责任审计4项，审计金汉额21,087万元;大型建设项目前期工程◇预算审核20项，审核金额7,409万元;基建工程跟踪审计3项，审计金额8,058跤万元;修缮工程竣工结算审计74项，审计金袷额5,073万元;科研项目结项审签12项崧，审签金额116万元;其他有关经济事项审弼计5项。参与各类项目招投标109次。共提寺交审计报告79份，签发审计意见217份，顾提出审计整改建议17条，为学校减少不合理屯资金支出3,223万元。一、构蓝建三位一体的内审工作格局，提升内审质褒量和效益学校内审部门构建以预算垦执行审计为统领、经济责任审计为抓手、工程拂建设审计为重点的三位一体内部审计工作ｑ格局，科学合理安排内审业务，切实履行好内蚴部审计监督和服务职能。 (一)开啷展校级财务预算执行审计调查，促进规范管理耙根据教育部《关于加强高等学校预﹃算执行与决算审计工作的意见》(教财[2016]12号)的有关工作要求，审计处对学秫校20xx年1-10月份财务预算执行情况唏进行了事中审计调查，目的在于增强预算执行燃的约束力，促进预算规范管理。审计调查过程丘中，重点关注了预算收支总体执行情况，并对近三年有关经费的开支情况进行了统计调查分钒析。调查结果显示，截至10月底学校财务预算总体执行情况比较好。 (二)深阌化领导干部任期经济责任审计，明确经济责任 1.完善经济责任审计工作程序经济责任审计是一项政策性、业务性♂、程序性较强的工作，审计处在总结以往经验丿的基础上，进一步规范执业标准，完善审计程序，做到审计事项公开透明。一是实施审前公狰告。公告期间，教职工可就被审计人履行经济浣责任的有关事项，通过信息平台、信件、电话现、面谈等方式，向组织部、纪检监察处、审计处反映问题。此举增强了经济责任审计工作的姣透明度和群众参与度。二是实施审计约谈。召县开进点会，通报审计事项，约谈不同层次的教泥职工代表，充分听取群众对被审计领导干部的振意见和评价，并对领导干部任职期间履职情况进行民主测评。三是实施审计报告复核。对经绅济责任审计报告披露的每一经济事项，进行认缉真复核，做到事实清楚、证据充分、结论准确僳，在此基础上形成审计报告初稿，征求被审计对象反馈意见后最终定稿。四是实施前后任经脯济责任事项交接。根据审计结果，完善前后任经济责任事项交接以及存在问题的后续整改，佑增强领导干部经济责任意识和自律意识，杜绝予新官不理旧账，保证工作的延续性。 2.认真开展中层领导干部经济责任审计丑经济责任审计是促进领导干部正确履行经济职责，加强党风廉政建设的重要途径胆。按照《教育部关于做好教育系统经济责任审ァ计工作的通知》要求，学校召开了经济责任审焓计工作联席会议。根据会议确定的工作计划，幔经组织部门授权，审计处完成了对动画学院、羹远程与继续教育学院、传播研究院、资产管理睇处4个部门主要领导干部任期经济责任审计。嚆从审计结果看，上述部门领导干部任职期间内噶履行经济责任的总体情况是好的，审计期间未悯发现领导干部个人存在严重的违纪问题，对审肪计中发现的问题和管理漏洞已建议相关部门整改和落实。审计结果向被审部门和个人进行了荽反馈，审计结果报告现已提交组织部。 (三)强化基建、修缮工程审计，促进增收痼节支审计处始终把工程建设项目审挪计列为重点，将事前控制、过程监督和事后结擎算审计有机结合起来，重点监控建设项目的实赙施。此项审计的开展，为学校节约大量资金，蜢提高了资金使用效益，促进了工程建设管理逐惶步走向规范化和制度化。 1.大中型建设项目前期工程预算审核本年魑度共开展大中型建设项目前期工程预算审核2柚0项，审核金额7,409万元，审定金额5赃,945万元，核减金额1,464万元，核减率%。通过审计