金融理财实务1副件.ppt

财富集中度的提高 2002年中国首次城市家庭财产调查显示，金融资产向高收入家庭集中的趋势，贫富差距拉大。 占家庭总数10%最富裕家庭占有城市居民全部的金融资产的45%，占家庭总数20%的最富裕家庭占城市居民全部金融资产的66%。 3. 支出的合理控制 ?? 78年-84年：贫困转温饱阶段 　　　– 消费热点为百元消费阶段 ?? 85年-90年：解决温饱型阶段 　　　– 家电普及，千元消费阶段 ?? 91年至今：温饱转小康阶段 　　　– 几万元至几十万元消费阶段，住房、 教育、健康等支出大幅增加。 支出结构的变化 恩格尔系数下降 　　－－食品等基本生活支出比例下降 福利制度改革使个人支出比例增加 　　－－福利的货币化， 　　－－医疗，养老，住房等改革 　　－－教育体制改革 4. 理财决策的复杂化 金融产品多样化 风险管理的复杂化 投资理财的专业化要求提高 （二）金融理财的意义 平衡收支 积累财富 提高生活水平和幸福感 规避风险 减轻税收负担，财产转承 （三）金融理财的价值 降低、控制人生财务风险 生活具有安全感 提高生活水准 提供家人生活保障 以更大的机会实现人生的目标 更早更好地实现财务自由 * * 基本保障 财务安全 自由与梦想 第二节 金融理财发展历史 一、美国金融理财业的发展 （一）美国金融理财的兴起 萌芽阶段（20世纪20年代）：经济危机孕生了金融理财业务，此时的金融理财是保险公司推出个性化保险产品，是为了兜售本公司产品而采取的一种全新的营销策略。 创立阶段（20世纪六、七十年代）：第二次世界大战后，经济复苏和财富积累加速，催生了大众富裕阶层。面对政府的社会保障和公共福利政策的改变，各种复杂金融产品的出现，复杂的税收制度，人们对专业理财服务日渐重视。在1970年，诞生了“国际金融理财人员协会”组织（标志性事件）。71年创立了金融理财学院，诞生了CFP职业。 发展阶段（ 20世纪七、八十年代）：金融理财师的教育制度和资格评定逐渐规范化。 1969年12月12日，来自保险、金融机构的13位营销员在美国芝加哥O‘Hare机场附近一家酒店的聚会喝咖啡，抱怨没有理财通才，决定成立一个理财的协会，并拟建立一所专门的培训学校。 1970年，由会议支持者LOREN DUTON发起成立了国际理财规划师协会(International Association for Financial Planning，简称IAFP)。 IAFP(International Association for Financial Planning)—国际理财规划师协会 1972年 IAFP注册成立了属于自己的教育培训机构——美国金融理财学院有限公司 (College for Financial Planning Co. , Ltd)，1973年由于美国经济不景气，培训计划也遭遇危机，到了11月，首届毕业班总算有42个人获得了注册理财规划师资格证书，其中40名男生，2名女生，42个学生成立了校友会。 其中36名毕业的学生后来又把校友会办成独立机构，并命名为“注册财务策划师学会 (ICFP)，将理财师的称号授予志同道合的人。 ICFP(Institute of Certified Financial Planners) 注册财务策划师学会 1974-1984间，由于部分取得CFP资格的人专门给客户制作避税方案，CFP的社会声誉一度跌落，当时国际理财规划师协会主席也不敢把CFP印在名片上。 1985年，美国金融理财学院(College for Financial Planning) 和注册财务策划师学会(ICFP)合资成立了国际财务策划标准与实践委员会有限公司(International Board of Standards and Practices for Certified Financial Planners Co.,Ltd 简称IBCFP)。 IBCFP (International Board of Standards and Practices for Certified Financial Planners) 国际CFP标准与实践委员会 1986年IBCFP收购了美国金融理财学院，并代替学院行使考核与认证的权利。 CFP标准委员会(CFP Board of Standards )，1994由IBCFP更名而来。全球范围内受到广泛认可的金融理财师认证机构。 Certified Financial Planner Board of Standards,CFP Board ) 特许金融理财师委员会 第二节 金融理财发展历史 （二）特许金融理财师资格 “四E”职业认证